财务主管轻松管理

第1章
财务计划与财务管理
1 财务计划概述
财务计划的意义
财务计划的内容
财务计划与生产技术财务计划之间的区别
财务计划的程序
2 利润规划
本量利的相互关系
对盈亏临界点的分析
各因素变动分析
3 企业全面预算的编制
企业全面预算
现金预算的编制
预期财务报表的编制
4 财务管理
成本管理
现金流转的管理
第2章
准确定位与定章建制
1 财务主管在企业中的地位
财务主管的地位仅次于总经理
2 明确企业财务管理目标
财务管理的终极目标是价值最大化
3 树立财务管理新观念
竞争观念
经济效益观念
财务国际观念
财务风险观念
财务公关观念
超前意识观念
4 优秀财务主管应具备的素质与能力
财务主管应具备的素质
财务主管应具备的能力
5 建立健全的财务机构
财务与会计并为一体的组织形式
财务与会计设置不同管理机构的平行组织形式
6 良好的内部控制制度不可或缺
内部控制制度的意义
内部控制制度的四要素
内部控制制度的构成
7 各项具体业务的内部控制制度
现金收付的内部控制制度
存货的内部控制制度
固定资产的内部控制制度
采购业务的内部控制制度
销售业务的内部控制制度
第3章
公司筹资
1 银行借款的种类
流动资金借款
固定资金借款
抵押借款
票据贴现借款
外汇借款
2 银行借款操作程序
公司提出借款申请
银行的审查和审批
签订借款合同
借款的提取
银行贷后检查
借款的归还
3 借款合同
借款合同的种类
借款合同的签订
4 商业信用
商业信用的形式
商业信用条件
5 债券的发行
债券发行方式
债券发行价格
6 股票的发行
股票发行价格
股票发行成本
7 筹资租赁的形式
直接租赁
转租赁
卖而后租
杠杆租赁
百分比式租赁
8 资本结构
资本成本
单项资本成本率的计算
加权平均资本成本率的计算
财务风险与财务杠杆
第4章
企业投资决策
1 投资决策的现金流量分析
现金流量构成
现金流量的估算方法
2 投资决策的评价方法
静态分析法
动态分析法
3 固定资产投资分析
重置型投资决策
扩充型投资决策
项目寿命不等的投资决策
4 证券投资分析
企业债券投资
企业股票投资
证券投资报酬分析
5 投资风险的调整
风险的存在
按风险调整现金流量法
第5章
资产管理
1 货币资金管理
现金管理
确定货币资金最佳持有量
2 应收账款管理
应收账款管理的收益和代价
信用政策的制定
应收账款的日常管理
3 存货管理
存货管理的目标
与存货管理有关的成本
经济批量的确定
4 固定资产管理
固定资产的特点
固定资产的计价
固定资产折旧
5 无形资产和递延资产管理
无形资产的管理
递延资产的管理
第6章
财务报表分析
1 财务比率分析
短期偿债能力分析
长期偿债能力分析
资产管理比率
盈利能力分析
市价比率
2 趋势分析
多期比较分析
结构百分比分析
定基百分比趋势分析
3 企业间的比较分析
标准财务比率
理想财务报表
第7章
并购与清算
1 并购资产评估
资产评估的方法
商誉及其评估方法
2 并购财务分析
公司价值评估
衡量并购收益的财务指标
3 清算财产的范围
企业开始清算时经营管理的全部资产
清算期间取得的财产
4 清算财产的估价
账面价值法
重估价值法
清算折扣法
5 债务清偿及剩余财产分配
确定清算损益
清偿债务
分配剩余财产
第8章
公司收益管理
1 营业收入预测
营业收入预测的重要性
营业收入的预测方法
2 利润预测
目标利润预测法
盈亏临界点预测法
营业杠杆系数预测法
因素分析法
3 股票股利. 股票分割与股票回购
股票股利
股票分割
股票回购
第9章
财务风险防范
1 数理统计方法在财务风险测试中的运用
标准差反映围绕中心值的离散程度
2 筹资风险防范
债券筹资风险防范
股票筹资风险防范
融资租赁筹资风险防范
筹资组合风险防范
3 投资风险防范
投资风险防范
证券投资风险防范
固定资产投资风险防范
无形资产投资风险防范
第10章
财务公关
1 让股东信任你
做好投资建议
及时向股东通报公司发展信息
增进感情交流, 维持良好关系
2 让银行支持你
了解银行的特性
管好你的存款账户
不要只与一家银行往来
与银行信贷员建立私交
让银行熟悉企业情况
建立良好的财务制度
注意与银行交往中的言谈举止. 仪容仪表
3 让总经理依赖你
为总经理的决策做好参谋
为决策项目实施提供资金支持
利用会计资料提高企业管理水平
实行财务监督, 保障资金安全
提供解决之道, 而非只提出问题
4 取得其他职能部门的理解与支持
与会计部门的关系
与生产. 销售部门的关系
与采购部门的关系
第11章
合法避税
1 正当避税
节税
偷. 漏税
避税
2 理性认识避税
避税是政策给的机会
避税是企业经营理性的选择
避税是企业竞争的需要
避税是管理者的智慧
3 基本避税方法
费用分配避税法
转让定价避税法
利润分配中的避税
利用税收优惠进行避税
第12章
财务主管实现会计工作电算化
1 会计电算化过程中应注意的问题
重视财务网络的保密性
保证财务网络的安全性
实现财务软件的二次开发
确保财务数据的严肃性
2 会计电算化的审计
如何开展电算化的审计
电算化审计风险的特征与防范
3 会计电算化系统内部管理及安全措施
内部管理的含义. 特点及分类
财务电算化下内部管理的新问题
建立财务电算化内部管理的基本原则
一般管理的内容
应用管理的内容
第13章
实施会计电算化的前期准备
1 会计电算化的前期准备
会计电算化认识落实
会计电算化人员培训
计算机替代手工记账的审批准备
基础建账工作
2 会计电算化系统的选择
会计电算化系统硬件设备的选择
会计电算化系统软件的选择
附 录
常用财务软件介绍
1 用友财务软件
用友公司简介
用友软件功能简介
用友软件的开发和质量保证体系
用友软件推广应用情况
用友软件的售后服务
2 金蝶财务应用软件
金蝶公司简介
金蝶财务软件系列介绍
金蝶财务软件特点
金蝶财务软件的售后服务体系
3 安易财会应用软件
安易会计软件有限公司简介
安易通用账务处理系统
安易通用会计报表系统
4 浪潮国强财会应用软件
浪潮公司简介
浪潮国强财务软件的特点
浪潮国强财务软件的组成和功能
5 万能财会应用软件
万能公司简介
万能软件的特点
万能软件的功能组成