上市公司行为规范：理论、案例、法规

上篇规范篇
第一章上市公司行为规范的准则
第一节上市公司监管体系与法律框架
第二节上市公司章程
第三节上市公司董事.监事和经理人员的勤勉和诚信义务
第四节上市公司控股股东的行为约束
第二章上市公司法人治理制度的规范
第一节股东与股东大会
第二节董事与董事会
第三节监事与监事会
第四节经理及其他高级管理人员
第三章上市公司基本运作行为的规范
第一节财务会计制度的执行和审计
第二节信息披露制度
第三节同业竞争与关联交易的处理
第四节资金与资产的处置规则
第五节劳动人事制度的执行
第四章上市公司资本运作行为的规范
第一节配售股份与增发新股
第二节送股与转增股本
第三节发行公司债券与可转换公司债券
第四节公司收购与股份回购
第五节资产收购与出售
第六节项目投资与对外投资
第七节合并与分立
第五章上市公司其他行为的规范
第一节配合监管机构的检查
第二节违规问题的限期整改
第三节特别处理.暂停上市.恢复上市与终止上市
第四节特殊情况下的公司接管
第六章上市公司内部控制制度和风险防范
第一节上市公司内部控制
第二节上市公司风险分析
第三节上市公司风险预警
第四节上市公司风险防范
中篇案例第
一.法人治理结构规范案例
案例一临时股东大会决议是否有效
案例二上市公司资产完整产权清晰
案例三健全完善公司法人治理结构
案例四公司高级管理人员与控股股东之间双重兼职
二.基本运作行为规范案例
案例五关联交易的信息披露
案例六募集资金使用情况及信息披露
三.资本运作行为规范案例
案例七燕京啤酒利用资本市场实现腾飞
案例八清华同方“技术加资本”
四.资产重组规范案例
案例九北京港澳实业股份有限公司资产重组
案例十北京旅行车股份有限公司资产重组
案例十一北京天龙股份有限公司资产重组
案例十二北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司资产重组
案例十三中联建设装备股份有限公司股权纠纷
案例十四从“琼民源”到“中关村”
案例十五北大青鸟重塑北京天桥
案例十六上海嘉丰股份有限公司置换资产.变更主营业务
五.其他行为规范案例
案例十七“PT北旅”特别处理
案例十八公司规范运作
案例十九公司财务状况与内部控制制度
案例二十公司中介机构执业情况
六.摸本摘录
模本一XX股份有限公司《总经理工作细则》
模本二XX股份有限公司《董事会议事规则》
模本三XX股份有限公司《监事会议事规则》
模本四XX股份有限公司财务制度
模本五XX股份有限公司《资产减值准备和损失处理的内部控制制度》
下篇法规篇
一.综合类
中华人民共和国公司法
中华人民共和国证券法
股票发行与交易管理暂行条例
上海证券交易所股票上市规则(2001年修订本)
深圳证券交易所股票上市规则(2001年修订本)
中国证券监督管理委员会关于发布《上市公司章程指引》的通知
上市公司章程指引
上市公司检查办法
二.信息披露类
公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第1号招股说明书
公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式
(1999年修订稿)
公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第3号中期报告的内容与格式
(2000年修订稿)
公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第4号配股说明书的内容与格
式(1999年修订)
公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第5号公司股份变动报告
(试行)
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第7号股票上市公告书
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第9号首次公开发行股票
申请文件
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第10号上市公司新股发行
申请文件
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第11号上市公司发行新股招
股说明书
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第12号上市公司发行可转换公司
债券申请文件
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第13号可转换公司债券募集
说明书
公开发行证券公司信息披露的内容与格式准则第14号可转换公司债券上市
公告书
公开发行证券公司信息披露编报规则第1号商业银行招股说明书内容
与格式特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第2号商业银行财务报表附注特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第3号保险公司招股说明书内容与
格式特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第4号保险公司财务报表附注特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第5号证券公司招股说明书内容与
格式特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第6号证券公司财务报表附注特别
规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第7号商业银行年度报告内容与格式
特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第8号证券公司年度报告内容与格式
特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计
算及披露
关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第10号.第11号的通知
公开发行证券公司信息披露编报规则第10号从事房地产开发业务的公司
招股说明书内容与格式特别规定
公开发行证券公司信息披露编报规则第11号从事房地产开发业务的公司
财务报表附注特别规定
关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律
意见书和律师工作报告》的通知
公开发行证券公司信息披露编报规则第12号公开发行证券的法律意见书
和律师工作报告
关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式
特别规定》的通知
公开发行证券公司信息披露编报规则第13号季度报告内容与格式特别规定
中国证券监督管理委员会关于上市公司发布澄清公告若干问题的通知
中国证券监督管理委员会关于提高上市公司财务信息披露质量的通知
中国证券监督管理委员会关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干
意见
关于规范上市公司和关联人收购商标等无形资产信息披露的通知
关于上市公司收购母公司商标等无形资产问题的通知
三.财务类
中华人民共和国会计法,
企业财务通则
财政部关于印发《企业会计准则——无形资产》等8项准则的通知
企业会计准则——无形资产
企业会计准则——或有事项
企业会计准则——借款费用
企业会计准则——非货币性交易
企业会计准则——债务重组
企业会计准则——会计政策.会计估计变更和会计差错更正
企业会计准则——建造合同
企业会计准则——资产负债表日后事项
企业会计准则——关联方关系及其交易的披露
企业会计准则——租赁
企业会计准则——收入
企业会计准则——投资
企业会计准则——现金流量表
关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知
四.其他
证券市场禁人暂行规定
禁止证券欺诈行为暂行办法
上市公司股东大会规范意见(2000年修订)
亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法
国务院证券委.中国人民银行.国家经贸委关于严禁国有企业和上市公司炒作
股票的规定
中国证券监督管理委员会关于规范上市公司行为若干问题的通知
中国证券监督管理委员会关于加强对上市公司董事.监事.经理持有本公司
股份管理的通知
中国证券监督管理委员会关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股
股东单位兼职的通知
国家国有资产管理局关于国有股股东认购上市公司配股有关问题的通知
中国证券监督管理委员会关于对上市公司大股东出资到位情况进行检查的
通知
关于做好特别处理上市公司恢复正常交易有关事宜的通知
最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释
关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知
关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知
股票发行上市辅导工作暂行办法
关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知
中国证券监督管理委员会关于法人配售股票有关问题的通知
关于对拟发行上市企业改制情况进行调查的通知
关于对拟公开发行股票公司改制运行情况进行调查的通知
国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知
境外上市公司董事会秘书工作指引
关于做好上市公司新股发行工作的通知
上市公司新股发行管理办法
中国证监会股票发行审核委员会关于上市公司新股发行审核工作的指导意见
上市公司董事长谈话制度实施办法
关于发布《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》的通知
证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见
上市公司发行可转换公司债券实施办法
后记