第1章 财务核算系统的建立 1
1.1 前期基础工作 1
1.1.1 岗位设置 1
1.1.2 管理制度的建设 3
1.1.3 资料的收集与整理 4
1.1.4 实务材料 5
1.2 系统管理 7
1.2.1 启动系统管理 7
1.2.2 系统注册 8
1.2.3 创建账套 9
1.2.4 设置操作员 13
1.2.5 设置操作员权限 14
1.2.6 账套的备份与引入 16
1.3 总账核算系统的建立 17
1.3.1 启动总账系统 18
1.3.2 设置总账系统参数 18
1.3.3 设置凭证选项 19
1.3.4 设置账簿选项 20
1.3.5 设置会计日历和其他选项 21
1.3.6 设置会计科目 22
1.3.7 建立辅助核算 27
1.3.8 设置外币汇率 32
1.3.9 设置凭证类型 33
1.3.10 设置结算方式 34
1.3.11 输入期初余额 35
1.4 小结 39
1.5 习题 39
第2章 业务管理系统的建立 41
2.1 应收应付款管理系统的建立 41
2.1.1 应收应付款管理系统简介 42
2.1.2 业务处理规则设置 42
2.1.3 初始设置 44
2.1.4 建立分类体系 49
2.1.5 建立存货档案 51
2.1.6 建立付款条件 52
2.1.7 建立客户和供应商档案 53
2.1.8 输入期初余额 55
2.2 工资管理系统的建立 56
2.2.1 工资管理系统简介 57
2.2.2 建立业务控制参数 57
2.2.3 人员类别设置 59
2.2.4 人员档案设置 59
2.2.5 设置工资项目与计算公式 61
2.3 固定资产管理系统的建立 64
2.3.1 固定资产管理系统简介 64
2.3.2 建立业务控制参数 64
2.3.3 固定资产类别设置 67
2.3.4 部门对应折旧科目设置 68
2.3.5 增减方式对应入账科目设置 69
2.3.6 原始卡片录入 70
2.3.7 与总账系统对账 71
2.4 小结 72
2.5 习题 72
第3章 日常账务处理的一般程序 73
3.1 日常账务处理概述 73
3.2 凭证处理 74
3.2.1 凭证填制 74
3.2.2 凭证修改 84
3.2.3 凭证作废与整理 88
3.2.4 凭证审核 89
3.2.5 凭证管理 91
3.3 记账 94
3.4 账簿管理 96
3.4.1 总分类账及余额表 97
3.4.2 明细账 100
3.4.3 部门辅助账 104
3.4.4 个人往来辅助账 106
3.4.5 项目辅助账 107
3.5 出纳管理 108
3.5.1 指定会计科目 109
3.5.2 日记账查询 110
3.5.3 资金日报表查询 110
3.5.4 支票管理 111
3.6 小结 112
3.7 习题 112
第4章 日常业务处理的具体方法 113
4.1 应收应付款业务日常处理 113
4.1.1 往来业务发生的单据处理 114
4.1.2 往来业务结算的单据处理 117
4.1.3 票据管理 119
4.1.4 坏账处理 121
4.1.5 转账处理 123
4.1.6 制单 124
4.2 工资核算业务日常处理 126
4.2.1 人员变动调整 126
4.2.2 工资数据编辑 127
4.2.3 个人所得税计算 128
4.2.4 工资发放 130
4.2.5 凭证处理 131
4.3 固定资产核算业务日常处理 132
4.3.1 固定资产增加核算 132
4.3.2 固定资产折旧核算 133
4.3.3 固定资产减少核算 135
4.3.4 固定资产其他变动核算 137
4.4 小结 138
4.5 习题 138
第5章 期末处理 139
5.1 期末处理概述 139
5.2 应收应付款业务期末处理 140
5.2.1 账表查询与分析 140
5.2.2 计提坏账准备 142
5.2.3 结账 142
5.3 工资核算业务期末处理 143
5.3.1 工资总额及计提基数设置 144
5.3.2 工资分摊及费用计提 146
5.3.3 结账 149
5.4 固定资产业务期末处理 150
5.4.1 对账 150
5.4.2 结账 150
5.5 出纳业务期末处理 151
5.5.1 期初未达账项的录入 152
5.5.2 银行对账单的录入 153
5.5.3 银行对账 155
5.5.4 余额调节表的查询与输出 156
5.6 总账系统核算业务期末处理 157
5.6.1 自动转账定义 157
5.6.2 自动生成转账凭证 162
5.6.3 对账与试算平衡 165
5.6.4 结账 166
5.7 小结 168
5.8 习题 168
第6章 会计报表编制与日常管理 169
6.1 UFO会计报表管理系统概述 169
6.1.1 会计报表的分类 169
6.1.2 会计报表管理系统基本功能 170
6.1.3 会计报表管理系统基本操作流程 170
6.1.4 会计报表管理系统基本概念 171
6.2 会计报表的编制 173
6.2.1 创建新表 173
6.2.2 报表格式设计 174
6.2.3 报表公式编辑 181
6.2.4 会计报表模板应用 188
6.3 会计报表日常管理 191
6.3.1 生成报表 191
6.3.2 表页管理 195
6.3.3 报表数据汇总 197
6.4 小结 201
6.5 习题 201
附录1 实务材料 203
F1 系统管理 203
F1.1 账套信息 203
F1.2 岗位设置 203
F2 总账核算系统的建立 204
F2.1 总账系统参数 204
F2.2 会计科目及期初余额 204
F2.3 辅助核算 210
F2.4 凭证类型 212
F2.5 结算方式 212
F3 应收应付款管理系统 212
F3.1 业务控制参数 212
F3.2 基本科目设置 213
F3.3 分类体系 214
F3.4 存货档案 215
F3.5 付款条件 215
F3.6 客户档案 216
F3.7 供应商档案 216
F3.8 期初余额 217
F4 工资管理系统 218
F4.1 业务控制参数 218
F4.2 基本分类档案 218
F4.3 工资项目及公式 218
F5 固定资产管理 219
F5.1 业务控制参数 219
F5.2 固定资产类别 220
F5.3 部门对应折旧科目 220
F5.4 增减方式对应入账科目 220
F5.5 固定资产原始卡片 220
F6 日常经营业务 221
F6.1 资金业务 221
F6.2 部门、个人往来、项目辅助核算业务 221
F6.3 外币业务 226
F6.4 应付业务 226
F6.5 应收业务 227
F6.6 工资业务 229
F6.7 固定资产业务 230
F6.8 期末转帐 230
F7 报表编制与日常管理 231
F7.1 利用系统模板编制利润表 232
F7.2 利用系统模板编制资产负债表 232
附录2 用友ERP-U8简介 235
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