税法实务（财经类系列规划教材）

第1章 税法概论
1.1 税法与税收
1.2 我国现行税收法律制度

第2章 增值税
2.1 征税范围及纳税义务人
2.2 一般纳税人和小规模纳税人的认定与管理
2.3 税率与征收率的确定
2.4 应纳税额的计算
2.5 进口货物征税及出口货物退（免）税
2.6 征收管理与纳税申报
2.7 增值税专用发票的使用及管理

第3章 消费税
3.1 纳税义务人及税目、税率
3.2 应纳税额的计算
3.3 几种特殊情形应税消费品应纳税额的计算
3.4 征收管理与纳税申报

第4章 营业税
4.1 纳税义务人及税目、税率
4.2 应纳税额的计算
4.3 营业税税收优惠
4.4 征收管理与纳税申报

第5章 关税
5.1 征税对象、税率及纳税义务人
5.2 关税完税价格
5.3 应纳税额的计算
5.4 关税减免
5.5 行李和邮递物品进口税
5.6 关税征收管理

第6章 企业所得税
6.1 纳税义务人、征税对象及税率
6.2 应纳税所得额的计算
6.3 应纳税额的计算
6.4 资产的税务处理
6.5 税收优惠
6.6 税额扣除
6.7 征收管理与纳税申报

第7章 外商投资企业和外国企业所得税
7.1 纳税义务人及征税对象
7.2 税率
7.3 应纳税所得额的计算
7.4 资产的税务处理
7.5 税收优惠
7.6 境外所得已纳税款的扣除
7.7 征收管理与纳税申报

第8章 个人所得税
8.1 纳税义务人
8.2 应税所得项目
8.3 税率
8.4 应纳税额的计算
8.5 纳税申报及缴纳

第9章 财产税资源税行为税
9.1 房产税
9.2 契税
9.3 资源税
9.4 城镇土地使用税
9.5 土地增值税
9.6 印花税
9.7 车船使用税
9.8 城市维护建设税

第10章 税收征收管理法
10.1 税收征收管理法概述
10.2 税务管理
10.3 税款征收
10.4 税务检查
10.5 法律责任
参考文献