1什么是洗钱？“洗钱”，其字面意义即为把脏钱洗干净。在20世纪初，美国旧金山一家名叫圣·弗朗西斯饭店的老板，看到店里日常流通的一些硬币沾满了油污，他怕弄脏了顾客漂亮的白手套，于是用苛性碱液清洗这些硬币，经清洗后，硬币像新币一样干净，故名为“洗钱”。到20世纪20年代，美国芝加哥出现了以阿里·卡彭、约·多里奥和勒基·鲁西诺为首的庞大的有组织犯罪集团。他们利用美国经济发展中所使用的现代化大规模生产技术，发展自己的犯罪企业，牟取巨额非法利润。该犯罪集团中的一个财务总管购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣服，并收取现金，然后将这部分现金收入连同其犯罪所得赃款一起向税务机关申报，于是其犯罪所得赃款也就变成了合法收入。从此就出现了现代意义上的“洗钱”一词。金融行动特别工作组（FATF）将“洗钱”的含义概括为：凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点和流向，或协助任何与非法活动有关的人逃避法律应负责任者，均属洗钱行为。一般认为“洗钱”是指：将犯罪所得赃款通过金融机构或其他途径转移、转换、隐瞒、掩饰犯罪所得赃款的性质、来源，使其变为貌似合法收益的不法行为。其构成要件如下：（1）洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的前提下所从事的不法行为。（2）洗钱者明知是犯罪所得赃款而清洗。明知既包括知道也包括知道其可能是犯罪所得赃款。（3）转移或转换犯罪所得赃款，可能是获得犯罪赃款的本人进行的，也可能由获得犯罪所得赃款的犯罪分子委托他人或单位进行。（4）通过金融机构或其他方式转移或转换犯罪所得赃款。（5）企图掩盖犯罪行为并使犯罪所得赃款貌似合法。2犯罪分子为什么要洗钱？洗钱的原因是因为洗钱者手中的钱是赃钱，即违法犯罪所得，不洗钱就不能掩盖犯罪所得，不能掩盖犯罪行为，也就不能逃避法律制裁。犯罪分子洗钱，一是为了逃避法律制裁，掩饰、隐瞒犯罪行为；二是使犯罪所得赃款合法化；三是这样洗钱者就可以堂而皇之地使用、挥霍黑钱；四是犯罪的客观存在特别是跨国犯罪的存在是洗钱的根本原因；五是有关国家严格的金融、税务、海关、会计等管理制度使犯罪分子不能掩盖隐瞒其犯罪所得；六是有些国家急于引进资金，对洗钱的危害性认识不足，没有将洗钱规定为犯罪，并制定严格的金融、税务等管理制度，结果使洗钱活动向这些国家渗透、蔓延；七是全球尚未对洗钱活动有共同的打击措施。3谁在洗钱？参与洗钱者主要是贩毒 ……
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