SAP ECC 5.0/6.0 总账系统应用指南（第2版）

第1章 SAP ECC 5.0/6.0概览 1
1.1 SAP ECC 5.0/6.0——新一代的ERP解决方案 2
1.1.1 SAP NetWeaver技术平台 3
1.1.2 mySAP SRM供应商关系管理 4
1.1.3 mySAP PLM产品生命周期管理 4
1.1.4 mySAP SCM供应链管理 5
1.1.5 mySAP CRM客户关系管理 5
1.1.6 mySAP ERP企业资源计划 5
1.2 SAP ECC 5.0/6.0 mySAP财务管理概述 8
1.2.1 mySAP财务管理整体解决方案 8
1.2.2 财务会计（FI） 11
1.2.3 成本控制（CO） 15
第2章 SAP ECC 5.0新总账主要功能概述 19
2.1 新总账交付的标准更新结构 21
2.2 新总账的可扩展数据结构（Extendable Data Structure） 22
2.3 新总账销售成本会计（Cost of Sales Accounting） 25
2.4 新总账下的FI/CO实时统驭更新（Real-Time Integration of CO with FI） 28
2.5 新总账下功能范围和段在CO汇总表中的更新 32
2.6 新总账下的利润中心会计（Profit Center Accounting） 33
2.7 新总账下的平行会计（Parallel Accounting） 34
2.8 新总账下的资产会计（Asset Accounting） 35
2.9 新总账下的分部/分支机构（Segment）财务报告 39
2.10 新总账下的凭证分割（Document Splitting） 41
2.11 新总账的分配/分摊（Distribution & Assessment） 42
2.12 新总账的计划（Planning） 43
2.13 影响新总账结账的主要事务（Closing） 44
2.13.1 外币评估（未清项/余额） 44
2.13.2 货币换算（余额） 45
2.13.3 应收应付排序/重分类 46
2.13.4 余额结转 46
2.13.5 资产负债表/损益表调整停用 48
2.14 新总账信息系统 49
第3章 SAP ECC 6.0总账新增功能 51
3.1 提供旧总账移植到新总账工具 52
3.2 行项目显示和未清项会计 56
3.3 凭证过账前的总账视图模拟 56
3.4 统计关键指标（Statistical Key Figure）可用 57
3.5 新总账比较分析 58
3.6 设置默认的（Dummy）利润中心 59
3.7 归档（Archiving） 59
3.8 平行评估方法/物料转移价格（Parallel Valuation & Transfer Prices） 59
3.9 新总账会计中的公共部门管理 60
3.10 差旅管理（Travel Management）和新总账的集成 67
3.11 ECC 6.0功能增强包EhP3（603）新总账主要功能 67
3.11.1 支持外部计划数据传输到新总账 68
3.11.2 支持集成传输CO次级成本要素计划到新总账 68
3.11.3 支持对资产负债表科目的累计计划输入 69
3.11.4 交付了新的利润中心/段Drilldown报表 69
3.11.5 增强了已交付的利润中心/段的AR/AP未清项报表 70
3.11.6 增加从利润中心会计到新总账传输Report Painter报表的工具 70
3.11.7 新总账定义报表时可以使用“抵消利润中心”和“原始对象类型”字段 72
3.11.8 支持BI从新总账会计中抽取行项目信息 72
3.11.9 增强了利润中心主数据清单 72
3.11.10 增加了新总账计划行项目清单 72
3.11.11 增加对利润中心过账、清账、显示的授权检查 72
3.11.12 支持转换总账科目到分类账组未清项管理 73
3.11.13 支持指定分类账组的过账和清账 75
3.11.14 支持指定分类账组的坏账准备平行评估 76
3.11.15 支持以当前的凭证分割定制分析已过账的凭证 76
3.11.16 支持凭证分割的后继实施（移植到新总账） 77
3.12 ECC 6.0功能增强包EhP4（604）新总账主要功能 78
3.12.1 提供利润中心分配监控器 78
3.12.2 增加了配置凭证分割的向导 79
3.12.3 增加了创建凭证分割规则的向导 79
3.12.4 支持从FI报表到CO报表的导航 79
3.12.5 支持科目分配组合的有效性检查 79
3.12.6 MM后勤发票折扣的增强 79
3.12.7 凭证分割标准配置功能的增强 80
3.12.8 增强了逻辑数据库BRF 80
3.12.9 增强了凭证显示的报表 80
3.12.10 增加CO-FI实时统驭过账期间的检查 81
3.12.11 增加非典型分类账的过账期间检查 82
第4章 新总账全局性设置 85
4.1 分部/分支机构——段的定义和派生 86
4.2 Coding Block客户化自定义新字段 87
4.2.1 Coding Block新字段 87
4.2.2 安装新字段到新总账汇总表FAGLFLEXT中 89
4.2.3 为Coding Block新字段定义凭证输入的子屏幕 97
4.2.4 为Coding Block新字段维护数据表内容 100
4.2.5 关联Coding Block新字段及其数据表 105
4.2.6 定义Coding Block新字段的搜索帮助 106
4.2.7 分配搜索帮助给Coding Block新字段 107
4.2.8 分配数据检查表给Coding Block新字段 108
4.3 定义新总账会计核算的分类账 112
4.3.1 定义总账会计核算的分类账 112
4.3.2 定义主分类账的货币 113
4.3.3 激活非主导（次）分类账 114
4.3.4 把业务更新方案和客户自定义字段分配到分类账 115
4.3.5 激活销售成本会计核算 118
4.3.6 定义分类账组 118
4.4 平行会计 120
4.4.1 定义评估范围 120
4.4.2 定义评估规则（会计准则） 121
4.4.3 分配会计准则到分类账组 121
4.5 财务会计核算与成本控制（FI/CO）的实时集成 122
4.5.1 定义FI/CO实时集成的变式 122
4.5.2 把FI/CO实时集成的变式分配到公司代码 124
4.5.3 定义跨公司间的清算科目 124
4.5.4 定义FI/CO实时集成的科目确定 125
4.5.5 将CO凭证传输到外部会计FI中 127
4.6 公司代码的全局参数设置 127
4.7 新总账的凭证相关设置 128
4.7.1 定义输入视图的凭证类型 128
4.7.2 定义平行分类账输入视图的凭证类型 129
4.7.3 定义总账视图的凭证类型 130
4.7.4 定义输入视图凭证编号范围 131
4.7.5 定义总账视图的凭证编号范围 132
4.8 激活利润中心授权检查 132
4.9 工具 133
4.9.1 定义并激活销售成本会计核算的替换 133
4.9.2 几个主要的功能增强 135
4.9.3 分类账间数据更新的比较 136
4.9.4 撤销激活旧总账的更新（GLT0） 138
4.9.5 定制与性能监控 138
第5章 新总账会计核算设置 145
5.1 定义新总账的默认利润中心 146
5.2 定义新总账的统计关键指标 147
5.3 凭证分割配置 148
5.3.1 为凭证分割给总账科目分类 149
5.3.2 为凭证分割给凭证类型分类 151
5.3.3 定义凭证分割零余额清算科目 152
5.3.4 定义总账会计核算的凭证分割特性 153
5.3.5 定义成本控制（CO）的凭证分割特征 154
5.3.6 定义现金折扣后资本化到资产 155
5.3.7 定义默认的未分配处理的科目分配 156
5.3.8 激活凭证分割 158
5.3.9 定义凭证分割方法 160
5.3.10 定义凭证分割规则 160
5.3.11 分配凭证分割方法 163
5.3.12 定义凭证分割业务交易变式 164
5.4 手工应计 166
5.4.1 分配公司代码到手工应计引擎 167
5.4.2 定义评估规则 167
5.4.3 分配会计准则给公司代码 168
5.4.4 定义手工应计的计提类型 169
5.4.5 定义应计引擎的会计年度 169
5.4.6 定义应计对象类别 170
5.4.7 定义应计对象的编号范围 170
5.4.8 定义手工应计的有效性检查 172
5.4.9 定义手工应计的计提方法 172
5.4.10 开发计提方法的功能模块 173
5.4.11 定义应计计算的默认标准方法 173
5.4.12 定义手工应计过账控制 174
5.4.13 定义应计引擎凭证分配的号码范围 175
5.4.14 定义手工应计过账的科目确定 175
5.5 新总账计划 178
5.5.1 定义计划期间变式 178
5.5.2 定义计划版本 179
5.5.3 将计划版本分配给会计年度并激活 179
5.5.4 激活计划的行项目 180
5.5.5 定义计划编制格式 180
5.5.6 定义计划参数文件 185
5.5.7 定义计划的凭证类型 187
5.5.8 定义计划凭证的编号范围 188
5.5.9 从CO-OM传输计划数据 188
5.6 期末处理事务（结账） 190
5.6.1 外币评估 190
5.6.2 定义GR/IR应付暂估重组调整科目确定 194
5.6.3 定义应收贷方余额/应付借方余额重组调整 195
5.6.4 新总账分配/分摊 196
5.6.5 定义会计报表版本 199
5.6.6 含特性（段、业务范围等）的总账科目余额结转 200
5.6.7 坏账准备评估（新） 201
5.7 新总账信息系统 203
5.7.1 定义总账科目余额显示的特性 203
5.7.2 定义行项目显示的特殊字段 204
第6章 资产平行会计设置 207
6.1 定义折旧范围过账到总账的方式 208
6.2 资产会计科目分配对象设置 210
6.3 定义资产分类中折旧范围的默认值 212
6.4 资产平行会计下的折旧账户分配 215
6.5 资产平行会计下的初始化期间设置 217
6.6 定义资产平行分类账输入视图凭证类型 218
第7章 平行评估方法与利润中心转移价格相关设置 221
7.1 定义平行货币 222
7.2 定义成本控制范围一般设置 223
7.2.1 维护货币和评估参数文件 223
7.2.2 分配货币和评估参数文件到成本控制范围 224
7.2.3 创建平行评估/转移价格的评估方法版本 225
7.2.4 激活评估范围的物料分类账 228
7.2.5 定义物料分类账类型 230
7.2.6 分配物料分类账类型给评估范围 230
7.2.7 定义评估结算科目 231
7.2.8 将评估分配到版本 233
7.2.9 激活平行评估方法和利润中心转移价格 234
7.2.10 取消激活平行评估方法和利润中心转移价格 237
7.3 利润中心会计核算相关设置 237
7.3.1 维护利润中心会计核算的控制范围设置 237
7.3.2 转移价格定价的基本设置 238
7.3.3 转移定价的存取顺序设置 241
7.3.4 定义内部货物转移的科目确定 242
7.3.5 定义生产成本差异的科目确定 243
7.4 产品成本评估相关设置 245
7.4.1 定义多评估视图的成本核算变式 245
7.4.2 激活成本控制范围货币中的成本构成分解 248
7.4.3 定义成本核算版本 249
第8章 新总账主要高级功能应用案例 251
8.1 客户自定义字段的凭证输入 252
8.2 段的派生 255
8.3 凭证分割 262
8.3.1 跨段/业务范围等特性的一般总账科目凭证 262
8.3.2 跨段/业务范围等特性的单借多贷或多借单贷凭证 266
8.3.3 跨段/业务范围等特性的多借多贷凭证 272
8.3.4 凭证分割下含税行项目实时分配特性 278
8.3.5 客户/供应商发票科目分配对象的继承 283
8.3.6 现金折扣按原始科目分配对象分割 289
8.3.7 现金折扣后资本化到资产 294
8.4 FI/CO实时统驭过账 302
8.4.1 创建跨功能范围的CO分配 304
8.4.2 执行跨功能范围的CO分配（FI/CO实时统驭过账） 306
8.5 指定分类账组手工过账（平行会计） 310
8.5.1 输入分类账组的总账快速输入凭证 310
8.5.2 输入分类账组的一般（复杂）过账 313
8.6 新总账分配/分摊 318
8.6.1 分配 318
8.6.2 分摊 327
8.7 新总账计划 338
8.8 手工应计 342
8.8.1 创建供应商发票 342
8.8.2 创建手工应计对象 343
8.8.3 定期执行应计对象过账 348
8.8.4 应计对象信息查询 352
8.9 凭证过账前的总账视图模拟 355
8.9.1 总账快速输入屏幕下的总账视图模拟 355
8.9.2 一般过账输入屏幕下的总账视图模拟 360
8.9.3 报表程序FAGL_SHOW_SPLIT的调用 364
8.10 外币余额评估 365
8.11 新总账信息查询 368
8.11.1 新总账账户余额查询 368
8.11.2 新总账科目行项目查询 371
8.11.3 新总账科目余额表 375
8.11.4 利润中心/段的未清项报表 377
8.12 指定分类账组的清账（平行会计） 381
8.12.1 维护总账科目（指定分类账组过账的未清项管理） 382
8.12.2 指定分类账组过账（FB50L或FB01L） 383
8.12.3 指定分类账组清账（FB05L、FB1SL或F13L） 388
8.13 坏账准备评估 393
8.13.1 传输过账坏账到特别总账 394
8.13.2 坏账准备评估过账 397
8.14 利润中心授权检查 400
8.14.1 利润中心凭证过账授权检查 403
8.14.2 利润中心清账授权检查 407
8.14.3 凭证显示的利润中心授权检查 413
第9章 新总账下的资产平行会计应用案例 419
9.1 资产主数据及资产浏览器 420
9.2 固定资产折旧运行 426
9.3 调整资产过账到指定分类账组（平行会计） 430
9.3.1 固定资产外部购置（不同折旧范围APC不同） 431
9.3.2 不同折旧范围APC价值的指定分类账组调整过账 438
第10章 新总账下的平行评估与利润中心转移价格应用案例 441
10.1 创建利润中心转移价格 442
10.2 平行评估下的标准成本估算 444
10.2.1 法定标准成本评估（PPC1） 449
10.2.2 集团标准成本评估（IKO1） 450
10.2.3 利润中心标准成本评估（IPCA） 452
10.2.4 标准价格标记和发布（PPC1/IKO1/IPCA） 454
10.3 利润中心间物料转移（工厂间物料转移） 456
10.4 成本对象的计划/实际成本平行评估 461
10.4.1 生产定单计划/实际成本的平行评估 462
10.4.2 在制品（WIP）的平行评估 465
10.4.3 物料实际成本的平行评估 466
第11章 新总账数据迁移（Migration）应用案例 469
11.1 定义并分配数据迁移计划 472
11.2 创建数据迁移工作清单 473
11.2.1 创建未清项的数据迁移工作清单 474
11.2.2 创建凭证的数据迁移工作清单 475
11.2.3 创建集中的数据迁移工作清单 477
11.3 执行数据迁移 480
11.3.1 迁移以前年度的所有未清项 480
11.3.2 迁移上一财政年度的总账科目余额 481
11.3.3 显示余额结转的日志 483
11.3.4 手工重过账余额结转 485
11.3.5 迁移当前会计年度的会计凭证 486
11.4 分析数据迁移 487
11.4.1 分析迁移状态 487
11.4.2 比较分类账 490
11.5 结束迁移 493
11.5.1 重置迁移 493
11.5.2 激活新总账会计 494
11.5.3 结束迁移 495
11.5.4 撤销激活典型总账的更新（GLT0） 496
附录 499
附录一 新旧总账事务对照 500
附录二 新总账增加及继续使用的主要数据表 502
附录三 手工应计主要数据表 505
附录四 新总账相关的主要Notes 506