财政与税收

上篇　财政篇
　1 财政概论
　　1.1 政府与市场
　　1.2 财政概念
　　1.3 财政职能
　思考与练习
　2 财政支出基本理论
　　2.1 公共产品
　　2.2 财政支出规模与结构
　　2.3 购买支出
　　2.4 转移性支出
　思考与练习
　3 财政收入基本理论
　　3.1 财政收入分类
　　3.2 财政收入规模与结构
　　3.3 预算外资金管理
　思考与练习
　4 国债原理
　　4.1 国债概述
　　4.2 国债的效应与功能
　　4.3 国债规模分析
　　4.4 国债市场
　　4.5 国债管理
　思考与练习
　5 国家预算和预算管理体制
　　5.1 国家预算概述
　　5.2 预算管理体制
　　5.3 中国分税制
　思考与练习
　6 财政政策
　　6.1 财政政策概述
　　6.2 财政政策的传导和效应
　　6.3 财政平衡与财政赤字
　　6.4 财政政策与货币政策的配合
　　6.5 我国财政政策的实践
　　6.6 开放经济条件下的财政问题
　思考与练习
下篇　税收篇
　7 税收原理
　　7.1 税收制度概述
　　7.2 税收法律
　　7.3 税收管理体制
　思考与练习
　8 流转税收-增值税
　　8.1 增值税概述
　　8.2 增值税征收范围及纳税人
　　8.3 增值税应纳税额的计算
　　8.4 增值税税收优惠
　　8.5 增值税的纳税申报及专用发票管理
　思考与练习
　9 流转税收——消费税
　　9.1 消费税概述
　　9.2 消费税纳税人、征收范围及税目税率
　　9.3 消费税应纳税额的计算
　　9.4 消费税税收优惠及申报管理
　思考与练习
　　10 流转税收——营业税
　　10.1 营业税概述
　　10.2 营业税征收范围及纳税人
　　10.3 营业税税率及应纳税额的计算
　　10.4 营业税的税收优惠及申报管理
　思考与练习
　11 流转税收——关税
　　11.1 关税概述
　　11.2 关税的要素
　　11.3 关税应纳税额的计算
　　11.4 关税的优惠措施与征收管理
　思考与练习
　12 所得税收——个人所得税
　　12.1 个人所得税概述
　　12.2 个人所得税征收范围及纳税人
　　12.3 个人所得税税率及应纳税额的计算
　　12.4 个人所得税税收优惠
　　12.5 个人所得税申报缴纳
　思考与练习
　13 所得税收——企业所得税
　　13.1 企业所得税概述
　　13.2 企业所得税的纳税人及其征收范围
　　13.3 企业所得税应纳税所得额的确定
　　13.4 企业所得税税率及应纳税额的计算
　　13.5 企业所得税税收优惠
　　13.6 企业所得税申报缴纳
　思考与练习
　14 财产、行为、资源税
　　14.1 房产税
　　14.2 车船税
　　14.3 印花税
　　14.4 契税
　　14.5 城镇土地使用税
　　14.6 城市维护建设税
　　14.7 土地增值税
　　14.8 车辆购置税
　　14.9 资源税
　思考与练习