税收管理（第五版）

第1章 税收管理概述
第一节 税收管理的客观必然性
第二节 税收管理的内容
第三节 税收管理体制
第四节 税收管理的原则
第2章 税收法制管理
第一节 税收法制的作用
第二节 税收立法管理
第三节 税收执法管理
第四节 税务司法管理
第3章 税收基础管理
第一节 税务登记
第二节 账簿、凭证管理
第三节 发票管理
第四节 纳税申报
第4章 纳税评估、税收分析
第一节 纳税评估
第二节 税收分析
第5章 税款征收
第一节 税款征纳方式
第二节 税款征收措施
第三节 延期纳税和减免退税
第四节 税款征纳的法律责任
第6章 税务检查概述
第一节 税务检查的概念
第二节 税务检查的基本内容和方法
第三节 税务检查的权限和相关要求
第7章 会计资料的检查方法
第一节 会计凭证的检查方法
第二节 会计账簿的检查方法
第三节 会计报表的检查方法
第8章 税务检查实务
第一节 增值税检查
第二节 消费税检查
第三节 营业税检查
第四节 企业所得税检查
第9章 税收计划、税收会计、税收统计
第一节 税收计划
第二节 税收会计
第三节 税收统计
第10章 纳税服务
第一节 纳税服务的理论基础
第二节 纳税服务的基本内容
第三节 我国纳税服务制度的建立与完善
第11章 税务行政管理
第一节 税收管理机构
第二节 税务人员管理
第三节 税收文书送达
第四节 税务监察
第 12章 税务行政处罚
第一节 税务行政处罚概述
第二节 税务行政处罚的程序
第三节 税务行政处罚的执行
第13章 反避税管理
第一节 反避税管理概述
第二节 转让定价管理
第三节 预约定价安排管理
第四节 资本弱化管理
第五节 其他反避税措施
第14章 税务行政救济
第一节 税务行政复议概述
第二节 税务行政复议程序
第三节 税务行政诉讼
第四节 税务行政赔偿
第15章 税收文化
第一节 税收文化的定义
第二节 我国税收文化的主要内容
第三节 我国税收文化的建设
第16章 税务代理
第一节 税务代理概述
第二节 税务代理的业务范围
第三节 税务代理的法律责任