税法（第三版）

第一篇 税法理论知识
第一章 税收原理
第一节 税收的概念及特征
第二节 税收的职能
第三节 税收的分类
第四节 税收制度
第五节 税收原则
第六节 税收负担与税负转嫁
第二章 税收概论
第一节 税法的概念
第二节 税法的地位及与其他法律的关系
第三节 我国税法的制定与实施
第四节 我国现行税法体系

第二篇 税法实体法及应用
第三章 增值税法
第一节 增值税概述
第二节 增值税的征税范围、纳税人和税率
第三节 增值税应纳税额的计算
第四节 增值税的税收优惠
第五节 增值税的缴纳与征收
第六节 增值税专用发票的使用与管理
第四章 消费税法
第一节 消费税概述
第二节 消费税的基本纳税概念
第三节 消费税应纳税额的计算
第四节 消费税的缴纳与征收
第五章 营业税法
第一节 营业税概述
第二节 营业税的基本纳税概念
第三节 营业税应纳税额的计算
第四节 几种特殊经营行为的税务处理
第五节 营业税的税收优惠
第六节 营业税的缴纳与征收
第六章 关税法
第一节 关税概述
第二节 关税的基本纳税概念
第三节 关税应纳税额的计算
第四节 关税的税收优惠
第五节 关税的缴纳与征收
第六节 船舶吨税
第七章 其他流转税法及附加
第一节 城市维护建设税
第二节 烟叶税
第三节 教育费附加
第八章 资源税法
第一节 资源税的基本纳税概念
第二节 资源税应纳税额的计算
第三节 资源税的税收优惠
第四节 资源税的缴纳与征收
第九章 城镇土地使用税法
第一节 城镇土地使用税的基本纳税概念
第二节 城镇土地使用税应纳税额的计算
第三节 城镇土地使用税的税收优惠
第四节 城镇土地使用税的征收管理
第十章 耕地占用税法
第一节 耕地占用税的基本纳税概念
第二节 耕地占用税应纳税额的计算
第三节 耕地占用税的税收优惠
第四节 耕地占用税的征收管理
第十一章 土地增值税法
第一节 土地增值税的基本纳税概念
第二节 土地增值税应纳税额的计算
第三节 土地增值税的税收优惠
第四节 土地增值税的征收管理
第十二章 企业所得税法
第一节 企业所得税概述
第二节 企业所得税的基本纳税概念
第三节 企业所得税应纳税额的计算
第四节 企业所得税的税收优惠
第五节 企业所得税的征收管理
第十三章 个人所得税法
第一节 个人所得税概述
第二节 个人所得税的基本纳税概念
第三节 个人所得税应纳税额的计算
第四节 个人所得税的税收优惠
第五节 个人所得税的征收管理
第十四章 财产税法
第一节 财产税法概述
第二节 房产税
第三节 契税
第四节 车船税
第十五章 行为税法
第一节 车辆购置税
第二节 印花税

第三篇 税务行政执法规范及应用
第十六章 税收征收管理法
第一节 税收征收管理法概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收和税务检查
第四节 税收法律责任
第十七章 税务行政法制
第一节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
第四节 税务行政赔偿
参考文献