税法

第一章 税法总论
第一节 税收的产生与发展
第二节 税收概述
第三节 税法概述
第四节 税法的构成要素
第五节 税收执法
第六节 税收立法与我国现行税法体系
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第二章 流转税税法——增值税法
第一节 增值税概述
第二节 增值税的征税范围与纳税义务人
第三节 增值税的税率与征收率
第四节 增值税应纳税额的计算
第五节 增值税出口退税
第六节 增值税的税收优惠
第七节 增值税的征收管理
第八节 增值税专用发票的使用及管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第三章 流转税税法——消费税法
第一节 消费税概述
第二节 消费税的征税范围与纳税义务人
第三节 消费税的税目与税率
第四节 消费税应纳税额的计算
第五节 消费税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第四章 流转税税法——营业税法
第一节 营业税概述
第二节 营业税的征税范围与纳税义务人
第三节 营业税的税目与税率
第四节 营业税的计税依据
第五节 营业税应纳税额的计算
第六节 营业税的税收优惠
第七节 营业税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第五章 流转税税法——关税法
第一节 关税概述
第二节 关税的征税对象与纳税义务人
第三节 关税的税则与税率
第四节 关税完税价格与应纳税额的计算
第五节 关税的税收优惠
第六节 关税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第六章 所得税税法——企业所得税法
第一节 企业所得税概述
第二节 企业所得税的纳税人、征税对象与税率
第三节 企业所得税应纳税额的确定
第四节 资产的税务处理
第五节 企业所得税应纳税额的计算
第六节 企业所得税的税收优惠
第七节 企业所得税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第七章 所得税税法——个人所得税法
第一节 个人所得税概述
第二节 个人所得税的纳税义务人、征税对象与范围
第三节 个人所得税的税率
第四节 个人所得税的计税依据
第五节 个人所得税应纳税额的计算
第六节 个人所得税的税收优惠
第七节 个人所得税的纳税申报
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第八章 资源类税法
第一节 资源税概述
第二节 资源税法
第三节 城镇土地使用税法
第四节 耕地占用税法
第五节 土地增值税法
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第九章 财产类税法
第一节 财产税概述
第二节 房产税法
第三节 契税法
第四节 车船税法
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第十章 行为目的类税法
第一节 行为目的税概述
第二节 印花税法
第三节 车辆购置税法
第四节 城市维护建设税法
第五节 烟叶税法
第六节 教育费附加与地方教育附加的有关规定
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第十一章 税收征收管理法
第一节 税收征收管理法概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 税收法律责任
第六节 纳税评估
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】
第十二章 税务行政法
第一节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
【本章小结】
【课后练习题】
【案例与分析】
参考文献