中国银行业专业人员职业资格考试标准教材与专用题库：风险管理

目　录

第0章　考纲分析及应试指南　1
0.1　考试大纲专家解读　1
0.1.1　考试简介　1
0.1.2　考纲分析　1
0.2　应试指南　2
0.2.1　复习指导　2
0.2.2　答题技巧　3

第1章　风险管理基础　4
1.1　风险与风险管理　5
1.1.1　风险、收益与损失　5
1.1.2　风险管理与商业银行经营　6
1.1.3　商业银行风险管理的发展　6
1.2　商业银行风险的主要类别　7
1.2.1　信用风险　7
1.2.2　市场风险　8
1.2.3　操作风险　8
1.2.4　流动性风险　9
1.2.5　国别风险　9
1.2.6　声誉风险、法律风险和战略风险　10
1.3　商业银行风险管理的主要策略　10
1.3.1　风险分散　11
1.3.2　风险对冲　11
1.3.3　风险转移　11
1.3.4　风险规避　12
1.3.5　风险补偿　12
1.4　商业银行风险与资本　12
1.4.1　资本的定义、作用和分类　13
1.4.2　监管资本与资本充足率要求　14
1.4.3　经济资本及其应用　15
1.5　风险管理的数理基础、分析与运用　17
1.5.1　收益的计量　17
1.5.2　常用的概率统计知识　18
1.5.3　投资组合分散风险的原理　19
1.6　自测练习　20

第2章　商业银行风险管理的基本架构　26
2.1　商业银行风险管理环境　26
2.1.1　公司治理　27
2.1.2　内部控制　28
2.1.3　风险文化　29
2.1.4　管理战略　30
2.1.5　风险偏好　31
2.2　商业银行风险管理组织及其职责　32
2.2.1　董事会及其风险管理委员会　32
2.2.2　监事会　33
2.2.3　高级管理层　33
2.2.4　风险管理部门　34
2.2.5　其他风险控制部门　机构　35
2.3　商业银行风险管理流程　36
2.3.1　风险识别/分析　36
2.3.2　风险计量/评估　37
2.3.3　风险监测/报告　38
2.3.4　风险控制/缓释　38
2.4　商业银行风险管理信息系统　39
2.5　自测练习　40

第3章　信用风险管理　45
3.1　信用风险识别　45
3.1.1　单一法人客户信用风险识别　46
3.1.2　集团法人客户信用风险识别　49
3.1.3　个人客户信用风险识别　51
3.1.4　贷款组合的信用风险识别　51
3.2　信用风险计量　52
3.2.1　风险暴露分类　52
3.2.2　客户评级　53
3.2.3　债项评级　56
3.2.4　信用风险组合的计量　57
3.3　信用风险监测与报告　58
3.3.1　风险监测对象　58
3.3.2　风险监测主要指标　59
3.3.3　风险预警　61
3.3.4　风险报告　62
3.4　信用风险控制　63
3.4.1　限额管理　63
3.4.2　信用风险缓释　65
3.4.3　关键业务流程/环节控制　66
3.4.4　资产证券化与信用衍生产品　68
3.5　信用风险资本计量　68
3.5.1　权重法　69
3.5.2　内部评级法　69
3.5.3　经济资本管理　70
3.6　自测练习　70

第4章　市场风险管理　78
4.1　市场风险识别　78
4.1.1　市场风险特征与分类　79
4.1.2　主要交易产品及其风险特征　80
4.1.3　账户划分　82
4.2　市场风险计量　83
4.2.1　基本概念　83
4.2.2　市场风险计量方法　86
4.3　市场风险监测与控制　89
4.3.1　市场风险管理总体要求　90
4.3.2　市场风险监测与报告　90
4.3.3　市场风险控制　91
4.3.4　银行账户利率风险管理　93
4.4　市场风险资本计量方法　94
4.4.1　标准法　94
4.4.2　内部模型法　96
4.4.3　经济资本配置和经风险调整的绩效评估　98
4.5　交易对手信用风险　99
4.5.1　交易对手信用风险的定义和计量范围　99
4.5.2　交易对手信用风险的计量　100
4.5.3　交易对手信用风险的管理　101
4.6　自测练习　101

第5章　操作风险管理　107
5.1　操作风险概述　107
5.1.1　操作风险的定义与特点　108
5.1.2　操作风险相关概念辨析　109
5.1.3　操作风险的监管规则　109
5.1.4　操作风险分类　110
5.1.5　操作风险识别方法　114
5.2　操作风险评估　115
5.2.1　操作风险评估的定义与原理　116
5.2.2　操作风险评估的原则　116
5.2.3　操作风险评估的步骤　117
5.2.4　操作风险评估的价值　117
5.2.5　操作风险评估与其他管理流程的结合应用　118
5.3　操作风险控制　118
5.3.1　操作风险控制环境　118
5.3.2　操作风险缓解　119
5.3.3　主要业务操作风险控制　120
5.4　操作风险监控与报告　121
5.4.1　关键风险指标法　122
5.4.2　损失数据的收集　122
5.4.3　风险报告　123
5.5　操作风险资本计量　123
5.5.1　基本指标法　124
5.5.2　标准法　124
5.5.3　高级计量法　125
5.6　自测练习　128

第6章　流动性风险管理　135
6.1　流动性风险识别　135
6.1.1　资产负债期限结构　137
6.1.2　资产负债币种结构　138
6.1.3　资产负债分布结构　139
6.2　流动性风险评估　139
6.2.1　流动性比率/指标法　139
6.2.2　现金流分析法　141
6.2.3　其他流动性评估方法　142
6.3　流动性风险监测与控制　144
6.3.1　流动性风险监测/预警　144
6.3.2　压力测试　146
6.3.3　情景分析　147
6.3.4　流动性风险管理实践　147
6.4　自测练习　149

第7章　其他风险管理　157
7.1　国别风险管理　157
7.1.1　国别风险的概念　157
7.1.2　国别风险管理的基本做法　158
7.2　声誉风险管理　159
7.2.1　声誉风险的概念　159
7.2.2　声誉风险管理的基本做法　160
7.2.3　声誉危机管理规划　162
7.3　战略风险管理　163
7.3.1　战略风险管理的概念　163
7.3.2　战略风险管理的基本做法　165
7.4　自测练习　167

第8章　风险评估与资本评估　173
8.1　全面风险与资本评估程序　173
8.2　风险评估　173
8.2.1　风险评估的内容　174
8.2.2　风险评估的流程　174
8.2.3　风险评估的最佳实践　174
8.3　压力测试　175
8.3.1　基本框架和要求　175
8.3.2　关于压力测试的监管要求　176
8.4　资本评估　177
8.4.1　资本定义、功能与分类　177
8.4.2　资本规划的主要内容及频率　178
8.4.3　主要监管要求　179
8.5　内部资本充足评估报告　179
8.6　自测练习　180

第9章　银行监管与市场约束　183
9.1　银行监管　183
9.1.1　银行监管的内容　183
9.1.2　银行监管的方法　186
9.1.3　银行监管的规则　188
9.2　市场约束　189
9.2.1　市场约束机制　189
9.2.2　信息披露　190
9.2.3　外部审计　191
9.3　自测练习　192

附录　自测练习答案与解析　196