初级会计电算化基础培训教程（金蝶EPR-K/3）

目  录

第1章　会计电算化概述 1
1.1　会计电算化简介 2
1.2　会计电算化发展过程 3
1.3　会计电算化的现实意义及与手工模式的区别 5
1.3.1　会计电算化的现实意义 5
1.3.2　会计电算化与手工会计信息系统的区别 6
1.4　会计信息系统和电算化会计信息系统 9
1.4.1　会计信息系统 9
1.4.2　电算化会计信息系统 10
1.5　会计核算软件 11
1.5.1　会计核算软件的概念与分类 11
1.5.2　会计核算软件基本功能模块划分 12
1.5.3　商品化会计软件的选择 13
1.5.4　会计核算软件—金蝶K/3系统介绍 15
1.6　课后习题 16
第2章　会计电算化基本要求 17
2.1　会计电算化法规制度 18
2.1.1　中华人民共和国会计法 18
2.1.2　会计基础工作规范 18
2.1.3　会计档案管理办法 18
2.2　会计核算软件的要求 19
2.2.1　会计核算软件的基本要求 19
2.2.2　会计数据输入功能的基本要求 20
2.2.3　会计数据处理功能的要求 22
2.2.4　会计数据输出功能的要求 24
2.2.5　会计核算软件必须保证机内数据的安全 25
2.3　会计电算化的岗位分工 25
2.3.1　岗位设置 25
2.3.2　岗位职责 26
2.4　会计电算化档案管理要求 28
2.5　课后习题 30
第3章　会计电算化软件安装与账套建立 31
3.1　会计电算化软件的安装 32
3.1.1　会计电算化软件安装环境要求 32
3.1.2　会计软件安装 33
3.2　账套建立 40
3.2.1　账套建立 40
3.2.2　属性设置和启用账套 43
3.2.3　备份账套 45
3.3　课后习题 46
第4章　会计电算化软件初始化设置 47
4.1　币别 49
4.2　凭证字 51
4.3　计量单位 51
4.4　会计科目 53
4.4.1　现金和银行存款科目维护 54
4.4.2　设置往来科目 57
4.4.3　其他科目设置 58
4.4.4　禁用、反禁用科目 59
4.5　核算项目 60
4.5.1　客户 61
4.5.2　部门、职员 63
4.5.3　物料 65
4.5.4　仓库 71
4.6　用户管理 72
4.7　课后习题 76
第5章　总账 77
5.1　系统概述 78
5.2　初始设置 79
5.2.1　系统参数 79
5.2.2　初始数据录入 85
5.3　凭证处理 89
5.3.1　凭证录入 90
5.3.2　凭证查询 99
5.3.3　审核凭证 99
5.3.4　凭证打印 102
5.3.5　凭证过账 106
5.3.6　凭证录入练习 106
5.4　账簿 108
5.4.1　总分类账 108
5.4.2　明细分类账 109
5.4.3　多栏账 110
5.4.4　核算项目分类总账 113
5.4.5　核算项目明细账 113
5.5　财务报表 114
5.6　往来 116
5.6.1　核销管理 117
5.6.2　往来对账单 117
5.6.3　账龄分析表 118
5.7　结账 119
5.7.1　期末调汇 120
5.7.2　自动转账 121
5.7.3　结转损益 124
5.7.4　期末结账 125
5.8　课后习题 125
第6章　报表 127
6.1　系统概述 128
6.2　报表处理 128
6.2.1　资产负债表查看 128
6.2.2　报表打印 130
6.2.3　自定义报表 133
6.2.4　报表常用菜单 138
6.3　课后习题 142
第7章　应收、应付管理 143
7.1　系统概述 144
7.2　应收款管理初始设置 146
7.2.1　应收款管理参数 146
7.2.2　基础资料 153
7.2.3　应收款初始数据 158
7.3　日常业务 163
7.3.1　应收账款入账 163
7.3.2　应收账款收款 166
7.3.3　票据处理 169
7.3.4　结算 174
7.3.5　凭证处理 176
7.4　账表查询分析 178
7.5　期末处理 181
7.6　课后习题 182
第8章　固定资产管理 183
8.1　系统概述 184
8.2　初始设置 185
8.3　业务处理 197
8.3.1　新增卡片 197
8.3.2　变动处理 197
8.3.3　凭证管理 199
8.4　期末处理 200
8.4.1　工作量管理 200
8.4.2　计提折旧 201
8.4.3　折旧管理 202
8.4.4　自动对账 203
8.4.5　期末结账 204
8.5　报表 205
8.5.1　统计报表 205
8.5.2　管理报表 207
8.6　课后习题 208
第9章　工资管理 209
9.1　系统概述 210
9.2　初始设置 211
9.2.1　类别管理 211
9.2.2　设置 213
9.3　日常处理 222
9.3.1　工资业务 222
9.3.2　人员变动 229
9.4　工资报表 230
9.5　期末结账 232
9.6　课后习题 234
第10章　现金管理 235
10.1　系统概述 236
10.2　初始设置 237
10.2.1　现金管理参数 237
10.2.2　现金管理初始数据录入 239
10.3　日常处理 242
10.3.1　总账数据 242
10.3.2　现金 245
10.3.3　银行存款 250
10.4　报表 253
10.5　期末结账 254
10.6　课后习题 254

第11章　材料成本核算系统 255
11.1　系统概述 256
11.2　初始设置 257
11.2.1　系统参数设置 258
11.2.2　期初数据录入 259
11.2.3　启动业务系统 261
11.3　通用介绍 262
11.3.1　业务单据界面通用性介绍 262
11.3.2　业务单据操作介绍 266
11.3.3　序时簿查询操作说明 271
11.4　业务单据录入 273
11.4.1　销售订单 273
11.4.2　采购订单 275
11.4.3　外购入库 277
11.4.4　生产领料单 280
11.4.5　产品入库单 281
11.4.6　销售出库单 281
11.4.7　采购发票 283
11.4.8　外购入库成本核算 286
11.4.9　销售发票处理 286
11.4.10　材料成本核算 289
11.4.11　生成凭证 292
11.5　课后习题 295