第一编新三板实务要点梳理
股份制改造
1 1不得不懂的基本知识
1 2选择股改基准日
1 3折股的注意事项
1 4折股方案与税收
1 5确定股东及占比
1 6股改流程
股权激励的五大模块
2 1股权激励方案概述
2 2股权激励方案的五大模块
2 3激励客体
2 4持股
2 5行权
2 6规范调整、中止、终止机制
2 7管理机构
2 8全员持股
横向、纵向看新三板分层制度
3 1新三板分层背景概述
3 2分层制度的分析
3 3横向对比的结论
3 4纵向对比的结论
第二编尽职调查审核要点
审核要点1:200人人数限制
第一章公司的设立及存续
第一节公司独立性
审核要点2:公司独立性
第二节出资
审核要点3:货币出资
审核要点4:非货币出资
审核要点5:实物出资
审核要点6:土地使用权出资
审核要点7:债权出资
审核要点8:知识产权出资
审核要点9:股权出资
第三节公司设立
公司设立程序
审核要点10:公司设立
第二章公司业务经营
第一节业务明确
审核要点11:经营范围与经营资质
第二节具有持续经营能力
审核要点12:自有、自建房屋
审核要点13:房屋租赁
审核要点14:集体土地使用权
审核要点15:国有土地使用权
审核要点16:知识产权
审核要点17:专利权
审核要点18:商标权
审核要点19:商业特许经营
审核要点20:计算机软件著作权
审核要点21:重大合同
审核要点22:借款合同
审核要点23:销售合同
审核要点24:担保合同
审核要点25:采购合同
审核要点26:重大资产变化及收购之合并、分立
审核要点27:关联交易
审核要点28:同业竞争
第三章公司治理
第一节三会一层
审核要点29:公司的治理结构及运行
审核要点30:公司章程制定与修改
第二节合法合规经营
审核要点31:董监高及其变化
审核要点32:劳动和社会保障
审核要点33:安全生产
审核要点34:环境保护
审核要点35:公司税务及财政补贴
第三节重大违法违规行为
审核要点36:诉讼、仲裁、处罚
第四章股本及演变
审核要点37:股权代持
审核要点38:增资
审核要点39:减资
审核要点40:股权/股份转让
审核要点41:股权回购
审核要点42:国有股份转让
审核要点43:对赌协议
第五章券商督导
审核要点44:券商推荐并持续督导
附:《推荐挂牌并持续督导协议书》模板
番外篇