穿透新三板：挂牌审核要点与实战案例

第一编新三板实务要点梳理
股份制改造
1 1不得不懂的基本知识
1 2选择股改基准日
1 3折股的注意事项
1 4折股方案与税收
1 5确定股东及占比
1 6股改流程
股权激励的五大模块
2 1股权激励方案概述
2 2股权激励方案的五大模块
2 3激励客体
2 4持股
2 5行权
2 6规范调整、中止、终止机制
2 7管理机构
2 8全员持股
横向、纵向看新三板分层制度
3 1新三板分层背景概述
3 2分层制度的分析
3 3横向对比的结论
3 4纵向对比的结论
第二编尽职调查审核要点
审核要点1：200人人数限制
第一章公司的设立及存续
第一节公司独立性
审核要点2：公司独立性
第二节出资
审核要点3：货币出资
审核要点4：非货币出资
审核要点5：实物出资
审核要点6：土地使用权出资
审核要点7：债权出资
审核要点8：知识产权出资
审核要点9：股权出资
第三节公司设立
公司设立程序
审核要点10：公司设立
第二章公司业务经营
第一节业务明确
审核要点11：经营范围与经营资质
第二节具有持续经营能力
审核要点12：自有、自建房屋
审核要点13：房屋租赁
审核要点14：集体土地使用权
审核要点15：国有土地使用权
审核要点16：知识产权
审核要点17：专利权
审核要点18：商标权
审核要点19：商业特许经营
审核要点20：计算机软件著作权
审核要点21：重大合同
审核要点22：借款合同
审核要点23：销售合同
审核要点24：担保合同
审核要点25：采购合同
审核要点26：重大资产变化及收购之合并、分立
审核要点27：关联交易
审核要点28：同业竞争
第三章公司治理
第一节三会一层
审核要点29：公司的治理结构及运行
审核要点30：公司章程制定与修改
第二节合法合规经营
审核要点31：董监高及其变化
审核要点32：劳动和社会保障
审核要点33：安全生产
审核要点34：环境保护
审核要点35：公司税务及财政补贴
第三节重大违法违规行为
审核要点36：诉讼、仲裁、处罚
第四章股本及演变
审核要点37：股权代持
审核要点38：增资
审核要点39：减资
审核要点40：股权/股份转让
审核要点41：股权回购
审核要点42：国有股份转让
审核要点43：对赌协议
第五章券商督导
审核要点44：券商推荐并持续督导
附：《推荐挂牌并持续督导协议书》模板
番外篇