国际贸易融资理论与实务

目录
第一章国际贸易融资概述
第一节国际贸易融资的含义与特点···1
一、国际贸易融资的含义与意义·····1
二、国际贸易融资的特点2
第二节国际贸易融资现状·4
一、我国国际贸易融资发展存在的问题···5
二、我国国际贸易融资发展的方向··6
第二章票据融资与案例分析
第一节票据概述8
一、票据的含义·····8
二、票据的特点·····9
三、票据的法律体系····10
第二节汇票·····11
一、汇票的含义···11
二、汇票的基本内容····12
三、汇票的种类···12
四、汇票的票据行为····14
第三节本票·····21
一、本票的概念···21
二、本票的基本内容····21
三、本票的种类···22
四、本票的票据行为····23
第四节支票·····24
一、支票的概念···24
二、支票的基本内容····25
三、支票的种类···25
四、支票的票据行为····27
第五节票据融资与案例分析····28
一、票据融资的概念····28
二、票据融资的优势····29
三、票据融资的模式····29
第三章汇付融资与案例分析
第一节汇付概述······34
一、汇付的含义···35
二、汇付的基本当事人·35
三、汇付结算方式的特点·····35
第二节汇付的种类与程序36
一、电汇······36
二、信汇······38
三、票汇······39
第三节汇付的办理程序···40
一、汇出汇款的办理程序·····41
二、汇入汇款的办理程序·····42
第四节汇付融资与案例分析····42
一、进口代付的含义····43
二、进口代付的种类及T/T进口代付····43
三、进口押汇的含义····45
四、进口押汇的种类和T/T进口押汇····45
五、进口押汇与进口代付的区别···47
第五节O/A融资与《银行付款责任统一惯例》··48
一、贸易公共服务框架平台（tradeservicesutility，TSU）·····48
二、BPO的含义与特点·49
三、BPO的操作流程····50
四、BPO未来的发展趋势及挑战···51
五、《银行付款责任统一惯例》的主要规定··52
第四章托收融资与案例分析
第一节托收概述······55
一、托收的定义···55
二、托收业务的当事人·56
三、托收的种类···57
四、跟单托收的交单条件·····59
第二节托收的特点、融资与风险防范······62
一、托收的特点···62
二、跟单托收的融资····62
三、跟单托收的风险与防范··65
第三节托收进口代付与案例分析·····67
一、托收进口代付的流程·····67
二、托收进口代付的优势和不足···68
第四节托收保付加签与案例分析·····70
一、保付加签概述70
二、托收保付加签的应用·····72
第五章信用证融资与案例分析
第一节信用证的概念及当事人·75
一、信用证的概念76
二、信用证业务中的当事人··76
第二节信用证的种类······78
一、光票信用证和跟单信用证······78
二、保兑信用证和不保兑信用证···78
三、付款信用证···80
四、承兑信用证···80
五、议付信用证···81
六、可转让信用证与不可转让信用证····81
七、对背信用证···81
八、循环信用证···82
九、红条款信用证82
第三节信用证进口代付与进口押汇··83
一、信用证进口代付概述·····83
二、信用证进口押汇概述·····84
第四节信用证打包贷款与案例分析··86
VI
一、打包贷款概述86
二、打包贷款的业务流程·····86
三、打包贷款的注意事项·····87
第五节信用证出口押汇与案例分析··90
一、信用证出口押汇概述·····90
二、信用证项下出口押汇的流程···90
三、出口押汇和打包贷款的不同···92
第六节出口信用证贴现与案例分析··93
一、出口信用证贴现概述·····93
二、出口信用证贴现的应用··94
第七节信用证提货担保与案例分析··97
一、信用证提货担保的含义··97
二、信用证提货担保的办理条件···97
三、信用证提货担保的办理流程···97
四、提货担保下开证行的风险······98
第六章国内信用证融资与案例分析
第一节国内信用证概述·101
一、国内信用证的起源和发展·····101
二、国内信用证的定义102
三、国内信用证的特点102
四、国内信用证的适用范围·103
五、国内信用证的优势104
第二节国内信用证的当事人和业务流程·105
一、国内信用证的当事人····105
二、国内信用证的业务流程·106
第三节国内信用证与国际信用证的对比分析··108
一、适用规则的比较···108
二、国内信用证需要注意的特别规定···109
三、国内信用证批注···110
第四节国内信用证融资和案例分析·111
一、买方国内信用证贸易融资产品······111
二、卖方国内信用证贸易融资产品······112
三、创新融资模式······113
第五节国内信用证使用过程中存在的问题·····114
一、国内的信用环境、市场环境、监管环境还不算完善115
VII
二、国内运输单据缺乏物权性和可转让流通性·····115
三、国内信用证在我国的接受度不高···115
四、异化为融资工具，关联企业开证量大····115
五、缺少跨行结算通道，需建立统一的电子传输平台···115
六、缺乏潜在的流通市场····116
第七章银行保函融资与案例分析
第一节
第二节
第三节
第四节
见索即付保函概述·····119
一、保函的分类··119
二、见索即付保函的用途····120
银行保函融资与案例分析···125
一、非融资性银行保函概述·126
二、融资性银行保函概述····126
三、银行保函融资的应用····127
《2010年见索即付保函统一规则》与案例分析···129
一、《2010年见索即付保函统一规则》的修订特点······129
二、《2010年见索即付保函统一规则》的主要规定······130
《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》与案例分析···139
一、明确界定独立保函的性质·····139
二、统一国际国内独立保函交易的效力规则·140
三、明确独立保函的独立性和单据性特征····140
四、严格界定欺诈情形及证明标准······141
五、严格规范止付程序141
六、确认保证金的金钱质权性质··142
第八章备用信用证融资与案例分析
第一节
第二节
备用信用证概述·144
一、备用信用证的含义145
二、备用信用证的用途145
三、备用信用证与保函的异同·····148
备用信用证的当事人··150
一、开证申请人··150
二、开证人··152
三、受益人··152
四、保兑人··153
VIII
第三节
第四节
五、通知人··154
六、转开人（如有）···154
七、备用证项下关系示意图·155
备用信用证融资与案例分析157
一、备用信用证融资概述····157
二、备用信用证融资注意事项·····161
《1998年国际备用信用证惯例》与案例分析······162
一﹑备用信用证的含义163
二﹑有关当事人··163
三﹑备用信用证的性质163
四﹑有关单据方面的规定····164
五﹑备用信用证的特有条款·166
第九章国际保理融资与案例分析
第一节
第二节
第三节
第四节
国际保理概述····171
一、国际保理的内容与特征·171
二、国际保理与其他支付方式的比较···175
三、国际保理对进出口双方的作用及相关费用·····177
国际保理的种类·180
一、涉及三方当事人的国际保理业务机制····180
二、涉及四方当事人的国际保理业务机制····181
三、涉及五方当事人的国际保理业务机制····183
四、其他分类方式······183
双保理机制的运行·····184
一、双保理机制的业务流程·184
二、保理协议的主要内容····185
国际保理在国际贸易中的应用····187
一、国际保理的产生、发展与应用······187
二、国际保理的应用范围与要求··188
三、《国际保理总规则》介绍·····189
第十章包买票据融资与案例分析
第一节包买票据业务的含义与特点196
一、包买票据业务的含义····196
二、包买票据业务的特点····197
三、包买票据业务的起源及发展··198
第二节包买票据业务的运作··199
一、信用证项下包买票据业务的操作流程····199
二、普通票据项下包买票据业务··201
三、包买票据业务的成本和费用··201
第三节包买票据业务的应用与案例分析·202
一、包买票据业务的成本控制·····202
二、包买票据业务的风险与防范··203
第四节《福费廷统一惯例》与案例分析·206
一、URF800的特点····207
二、URF800的主要内容·····209
第十一章风险参与融资与案例分析
第一节风险参与概述····211
一、风险参与的定义···211
二、风险参与的类型及业务基本介绍···212
三、风险参与业务的优劣势·213
第二节风险参与在贸易融资中的应用与案例分析···214
一、融资性风险参与适用的业务类型和流程·214
二、融资性风险参与业务案例分析······215
第十二章结构性融资与案例分析
第一节产业链融资与案例分析······222
一、产业链融资发展的背景·223
二、产业链融资需要注意的几个问题···224
第二节项目融资与案例分析··225
一、项目融资概述······225
二、几种常见的项目融资模式·····227
第三节船舶融资与案例分析··238
一、船舶融资的含义···238
二、船舶融资的种类···238
附录A·····242
附录B·····242
参考文献··243