医院内部控制实务

第1章 总论
1．1 加强医院内部控制的必要性
1．2 加强内部控制建设的意义
第2章 内部控制基础知识
2．1 医院内部控制的定义
2．2 医院内部控制的目标
2．3 医院内部控制的原则
2．4 医院内部控制方法
第3章 医院内部控制框架
3．1 医院内部控制框架体系
3．2 医院内部控制的特征
第4章 单位层面内部控制
4．1 概述
4．2 主要风险
4．3 控制目标
4．4 具体内容
第5章 预算业务内部控制
5．1 概述
5．2 主要风险
5．3 控制目标
5．4 不相容职责
5．5 业务流程
5．6 控制矩阵
5．7 控制文档
第6章 采购业务内部控制
6．1 概述
6．2 主要风险
6．3 控制目标
6．4 不相容职责
6．5 业务流程
6．6 控制矩阵
6．7 控制文档
第7章 收入业务内部控制
7．1 概述
7．2 主要风险
7．3 控制目标
7．4 不相容职责
7．5 业务流程
7．6 控制矩阵
7．7 控制文档
第8章 支出业务内部控制
8．1 概述
8．2 主要风险
8．3 控制目标
8．4 不相容职责
8．5 业务流程
8．6 控制矩阵
8．7 控制文档
第9章 资产管理内部控制制
9．1 概述
9．2 主要风险
9．3 控制目标
9．4 不相容职责
9．5 业务流程
9．6 控制矩阵
9．7 控制文档
第10章 资金管理内部控制
10．1 概述
10．2 主要风险
10．3 控制目标
10．4 不相容职责
10．5 业务流程
10．6 控制矩阵
10．7 控制文档
第11章 成本管理内部控制
11．1 概述
11．2 主要风险
11．3 控制目标
11．4 不相容职责
11．5 业务流程
11．6 控制矩阵
11．7 控制文档
第12章 建设项目内部控制
12．1 概述
12．2 主要风险
12．3 控制目标
12．4 不相容职责
12．5 业务流程
12．6 控制矩阵
12．7 控制文档
第13章 外包业务内部控制
13．1 概述
13．2 主要风险
13．3 控制目标
13．4 不相容职责
13．5 业务流程
13．6 控制矩阵
13．7 控制文档
第14章 科研项目内部控制
14．1 概述
14．2 主要风险
14．3 控制目标
14．4 不相容职责
14．5 业务流程
14．6 控制矩阵
14．7 控制文档
第15章 绩效管理内部控制
15．1 概述
15．2 主要风险
15．3 控制目标
15．4 不相容职责
15．5 业务流程
15．6 控制矩阵
15．7 控制文档
第16章 合同管理内部控制
16．1 概述
16．2 主要风险
16．3 控制目标
16．4 不相容职责
16．5 业务流程
16．6 控制矩阵
16．7 控制文档
第17章 信息系统内部控制
17．1 概述
17．2 主要风险
17．3 控制目标
17．4 不相容职责
17．5 业务流程
17．6 控制矩阵
17．7 控制文档
第18章 医院内部控制评价
18．1 内部控制评价的概念
18．2 内部控制评价流程
18．3 内部控制评价方法
18．4 内部控制评价结果分析
18．5 内部控制评价报告