银行监管学

第一章银行监管概述1
第一节银行监管的概念与理论1
一、 银行监管的概念1
二、 银行监管的必要性1
三、 银行监管理论2
第二节银行监管目标与原则5
一、 银行监管的目标5
二、 银行监管的原则6
第三节银行法律依据与监管模式9
一、 《银监法》的立法背景与意义9
二、 《银监法》的主要内容10
三、 银行监管模式13
第四节我国银行监管体制演进15
一、 1985年以前： 计划经济下的中国人民银行
统一监管体系15
二、 1985年至20世纪90年代： 现代银行监管
体系初步确立15
三、 21世纪初至今： 银行监管体系日臻成熟16
复习思考题18
第二章银行监管的国际标准与跨境协调19
第一节《有效银行监管的核心原则》19
一、 《有效银行监管的核心原则》出台背景19
二、 《核心原则》简介19
三、 《核心原则》具体内容22
四、 有效银行监管的先决条件26
第二节巴塞尔资本协议27
一、 巴塞尔银行监管委员会27[2][4]银行监管学[4][3][1]目录二、 《巴塞尔协议Ⅰ》29
三、 《巴塞尔协议Ⅱ》31
四、 《巴塞尔协议Ⅲ》35
第三节金融稳定委员会38
一、 成立背景38
二、 主要职能39
第四节金融集团监管39
一、 并表监管39
二、 金融集团透明度监管44
复习思考题47
第三章银行监管的主要方式48
第一节市场准入48
一、 市场准入的定义48
二、 市场准入的主要内容48
第二节非现场监管51
一、 非现场监管的基本含义51
二、 非现场监管的主要内容51
三、 确定风险点的方法54
四、 措施及后评价机制57
五、 非现场监管的指标体系58
第三节现场检查60
一、 现场检查的基本含义60
二、 现场检查的主要流程60
三、 现场检查的主要内容62
四、 现场检查的科技创新64
第四节行政处罚64
一、 行政处罚的基本原则65
二、 行政处罚的主要种类65
三、 行政处罚的一般流程65
复习思考题68
第四章微观审慎监管——公司治理69
第一节商业银行公司治理监管界定与功能69
一、 公司治理内涵69
二、 商业银行公司治理的构成要素和特殊性70
三、 商业银行公司治理监管的意义和目标功能73
第二节银行公司治理监管实践74
一、 我国商业银行的公司治理发展实践74
二、 我国商业银行公司治理实践的主要问题77
第三节银行公司治理的法律监管框架与监管77
一、 国际商业银行公司治理法律监管框架77
二、 国内商业银行公司治理法律监管框架81
三、 完善我国商业银行公司治理的措施84
复习思考题86
第五章微观审慎监管——资本监管87
第一节资本的定义和组成87
一、 银行资本的定义87
二、 银行资本的组成88
三、 银行资本的功能91
第二节资本充足率的计算与评估92
一、 资本充足率的计算92
二、 资本充足率的评估93
第三节新资本管理办法96
一、 新资本管理办法出台背景96
二、 新资本管理办法内容96
三、 新资本管理办法与《巴塞尔协议Ⅲ》的异同100
复习思考题102
第六章微观审慎监管——信用风险103
第一节信用风险概述及主要指标103
一、 信用风险的含义103
二、 信用风险的分类104
三、 信用风险的特点104
四、 衡量信用风险的主要指标105
第二节信用风险的缓释措施108
一、 抵质押品108
二、 净额结算108
三、 保证108
四、 信用衍生工具109
第三节信用风险资产分类109
一、 信贷资产分类109
二、 非信贷资产分类112
第四节贷款及其他信用风险资产的损失准备113
一、 贷款损失准备113
二、 其他信用风险资产损失准备114
第五节信用风险的资本覆盖114
一、 表内资产信用风险资本计提114
二、 表外资产信用风险资本计提115
复习思考题115
第七章微观审慎监管——市场风险116
第一节市场风险概述116
一、 市场风险的定义116
二、 市场风险的覆盖范围116
三、 市场风险的影响116
第二节市场风险的分析方法117
一、 VaR117
二、 敏感性分析119
三、 情景分析120
四、 压力测试120
第三节市场风险分析方法的监管要点120
第四节利率风险121
一、 利率风险的来源与影响122
二、 利率风险的计量123
三、 商业银行对利率风险的管理128
四、 监管当局对利率风险的监管132
第五节汇率风险133
一、 外汇风险与银行的管理133
二、 外汇风险的计量135
三、 银行外汇风险控制措施137
四、 外汇风险的监管139
第六节市场风险管理体系的监管评价145
一、 董事会和高级管理层监控的有效性145
二、 市场风险管理政策和程序的完善性146
三、 市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性146
四、 内部控制和外部审计的完善性147
五、 适当的市场风险资本分配机制148
第七节市场风险的监管方法和措施148
一、 信息收集148
二、 监管措施149
复习思考题149
第八章微观审慎监管——流动性风险151
第一节流动性风险的基本原理151
一、 流动性风险概述151
二、 流动性风险与其他风险的关系151
三、 流动性风险的预警信号152
第二节流动性风险监管的原则和内容153
一、 巴塞尔委员会关于流动性监管的原则153
二、 银行流动性管理的内容154
第三节流动性监管指标概述156
一、 流动性比率法156
二、 缺口分析法156
三、 我国的流动性监管指标157
第四节监管人员对银行流动性的检查和监管措施159
一、 流动性检查的目的和程序159
二、 确定流动性检查的范围159
三、 流动性风险的定量分析159
四、 流动性管理的定性分析161
五、 做出检查结论161
六、 监管措施162
复习思考题162
第九章微观审慎监管——操作风险163
第一节操作风险概述163
一、 操作风险的定义163
二、 操作风险产生的原因165
三、 操作风险的分类167
四、 操作风险的特点172
第二节操作风险监管演进及主要定性监管方式174
一、 巴塞尔银行监管委员会在操作风险监管方面的演进174
二、 中国银监会在操作风险监管方面的演进175
三、 操作风险的主要定性监管方式175
第三节操作风险的主要定量监管方式178
一、 操作风险资本计量178
二、 其他操作风险衡量方法与指标181
复习思考题182
第十章微观审慎监管——信息科技风险和声誉风险183
第一节信息科技风险183
一、 信息科技风险的定义183
二、 信息科技风险的成因184
三、 信息科技风险的特点186
四、 信息科技风险的分类186
五、 信息科技风险与操作风险的关系187
六、 信息科技风险监管188
第二节声誉风险192
一、 声誉风险的定义192
二、 声誉风险的成因及分类193
三、 声誉风险的特点194
四、 声誉风险的度量195
五、 声誉风险的监管197
复习思考题198
第十一章监管评级199
第一节监管评级的概念与意义199
一、 监管评级的概念199
二、 监管评级的作用与意义200
第二节监管评级体系介绍201
一、 发达国家和地区商业银行监管体系概述201
二、 美国商业银行监管评级体系202
三、 英国商业银行监管评级体系206
四、 其他国家商业银行监管评级体系210
第三节我国的监管评级体系212
一、 我国商业银行监管评级体系的演变与发展212
二、 我国现行商业银行监管评级体系213
三、 完善我国商业银行监管评级体系的建议221
复习思考题223
第十二章宏观审慎监管224
第一节宏观审慎监管视角的产生224
一、 宏观审慎监管的发展历史224
二、 宏观审慎监管的主要内容225
第二节逆周期监管228
一、 资本监管的顺周期性及相关逆周期政策229
二、 逆周期的贷款损失拨备机制232
三、 逆周期的公允价值会计准则234
第三节系统重要性金融机构监管235
一、 系统重要性金融机构的“大而不倒”235
二、 系统重要性金融机构的基本特征236
三、 对系统重要性大型金融机构的风险防范机制237
第四节存款保险制度242
一、 存款保险制度概述242
二、 存款保险制度具体设置分析244
三、 我国的存款保险制度分析247
第五节问题银行的恢复与处置248
一、 问题银行及其出现的不可避免性248
二、 银行处置与恢复计划249
复习思考题252
第十三章银行监管的新趋势253
第一节综合化经营及其监管253
一、 我国金融体制的发展历程253
二、 综合化经营存在的主要风险254
三、 我国现阶段对金融控股公司的监管255
第二节互联网银行及其监管257
一、 我国互联网银行的发展258
二、 我国互联网银行的发展模式258
三、 我国互联网银行的监管现状260
四、 我国互联网银行面临的问题260
第三节影子银行及其监管261
一、 影子银行的基本特征及其运行机制261
二、 我国影子银行体系的分类及风险分析262
三、 我国影子银行的监管现状264
第四节全球化与跨境监管合作266
一、 监管联席会议的形成背景与基本特征266
二、 监管联席会议的实践原则267
三、 监管联席会议体现出的监管理念革新270
复习思考题272
参考文献273