财务业务一体化实训教程（用友U8 V10.1 微课版）

第1章  实验环境搭建与建账  1
1.1  实验环境搭建  2
1.1.1  VirtualBox虚拟机软件  2
1.1.2  导入虚拟电脑  3
1.1.3  设置虚拟电脑  5
1.2  案例企业情况简介  5
1.2.1  基本情况  5
1.2.2  企业会计制度  6
1.2.3  操作员及权限  8
1.3  建账与账套备份  8
1.3.1  添加操作员  8
1.3.2  建立案例企业账套  10
1.3.3  设置操作员权限  12
1.3.4  修改账套信息  14
1.3.5  账套备份  14
第2章  企业基础档案编辑  17
2.1  部门与人员档案设置  18
2.2  地区分类及供应商、客户档案
设置  20
2.3  存货与仓库档案设置  25
2.4  采购和销售类型设置  30
2.5  费用项目设置  31
2.6  收发类别与发运方式设置  32
2.7  凭证类别与外币设置  34
2.8  收付结算设置  35
2.9  项目目录设置  38
2.10  会计科目设置  39
2.10.1  编辑与新增会计科目  43
2.10.2  设置科目的项目目录  44
2.10.3  指定科目  44
2.11  常用摘要  44
第3章  子系统的期初设置  46
3.1  采购管理与应付款管理  47
3.1.1  系统参数与核算规则设置  47
3.1.2  单据设置  50
3.1.3  期初数据录入与记账  52
3.1.4  供应商存货调价表  55
3.2  销售管理与应收款管理  56
3.2.1  系统参数与核算规则设置  56
3.2.2  单据设置  61
3.2.3  期初数据录入与对账  62
3.2.4  销售存货调价单  63
3.3  库存管理与存货核算管理  63
3.3.1  系统参数与核算规则设置  63
3.3.2  期初数据录入与记账  67
3.4  固定资产管理  69
3.4.1  系统参数与折旧科目设置  70
3.4.2  类别与增减方式设置  72
3.4.3  固定资产原始卡片录入  73
3.5  薪资管理  75
3.5.1  参数设置  75
3.5.2  工资类别主管设置  76
3.5.3  人员档案设置  76
3.5.4  工资项目设置  77
3.5.5  工资的代扣设置  79
3.5.6  期初工资数据录入  80
3.6  总账管理  82
3.6.1  系统参数设置  82
3.6.2  总账期初余额设置  82
3.6.3  期初余额引入与对账  86
第4章  总账月初业务  88
4.1  缴纳上月税费  89
4.1.1  业务概述与分析  89
4.1.2  预备知识  90
4.1.3  操作指导  92
4.2  缴纳上月社会保险费和住房
公积金  95
4.2.1  业务概述与分析  95
4.2.2  预备知识  96
4.2.3  操作指导  96
4.3  预支差旅费  97
4.3.1  业务概述与分析  98
4.3.2  操作指导  98
4.4  银行放贷业务  99
4.4.1  业务概述与分析  100
4.4.2  操作指导  100
4.5  代发上月工资  101
4.5.1  业务概述与分析  101
4.5.2  操作指导  102
4.6  总经理预支房租费用  103
4.6.1  业务概述与分析  103
4.6.2  操作指导  103
第5章  采购与应付业务  105
5.1  请购与采购订货  106
5.1.1  业务概述与分析  106
5.1.2  操作指导  107
5.2  询价与采购订货(有订金)  109
5.2.1  业务概述与分析  109
5.2.2  操作指导  110
5.3  有运费和赠品的采购商品业务
(有应付票据和运费管理)  115
5.3.1  业务概述与分析  115
5.3.2  操作指导  117
5.4  采购商品到货与现付业务  126
5.4.1  业务概述与分析  126
5.4.2  操作指导  127
5.5  在途物资到货与汇票付款业务  131
5.5.1  业务概述与分析  132
5.5.2  操作指导  132
5.6  暂估结算与付款业务  137
5.6.1  业务概述与分析  138
5.6.2  操作指导  139
5.7  到货拒收业务(有预付冲应付
转账)  143
5.7.1  业务概述与分析  143
5.7.2  操作指导  144
5.8  采购退货业务(分开制单)  150
5.8.1  业务概述与分析  150
5.8.2  操作指导  153
5.9  受托代销业务(收取手续费方式下
收到代销商品)  164
5.9.1  业务概述与分析  164
5.9.2  操作指导  165
5.10  受托代销业务(视同买断方式下
收到代销商品)  168
5.10.1  业务概述与分析  169
5.10.2  操作指导  169
5.11  受托代销业务(收取手续费方式下
开具代销清单)  173
5.11.1  业务概述与分析  173
5.11.2  操作指导  174
5.12  受托代销业务(视同买断方式下
开具代销清单)  180
5.12.1  业务概述与分析  180
5.12.2  操作指导  181
5.13  采购赠品业务  184
5.13.1  业务概述与分析  184
5.13.2  操作指导  184
第6章  库存与存货核算  189
6.1  调拨业务  190
6.1.1  业务概述与分析  190
6.1.2  操作指导  190
6.2  存货盘点工作  194
6.2.1  业务概述与分析  195
6.2.2  操作指导  195
第7章  销售与应收业务  199
7.1  先发货后开票(分批发货和全额
收款)  200
7.1.1  业务概述与分析  200
7.1.2  操作指导  202
7.2  先发货后开票(有定金和代垫
运费)  207
7.2.1  业务概述与分析  207
7.2.2  操作指导  209
7.3  开票直接发货(有报价和折扣)  217
7.3.1  业务概述与分析  218
7.3.2  操作指导  219
7.4  分期收款业务(现结)  224
7.4.1  业务概述与分析  224
7.4.2  操作指导  226
7.5  委托代销业务  233
7.5.1  业务概述与分析  233
7.5.2  操作指导  234
7.6  销售收款与转账业务  241
7.6.1  业务概述与分析  241
7.6.2  操作指导  241
7.7  销售退货业务(现结)  244
7.7.1  业务概述与分析  244
7.7.2  操作指导  245
7.8  售后回购的销售业务(融资
性质)  249
7.8.1  业务概述与分析  249
7.8.2  操作指导  251
7.9  直运业务  252
7.9.1  业务概述与分析  252
7.9.2  操作指导  255
7.10  零售日报业务(有赠品)  261
7.10.1  业务概述与分析  262
7.10.2  操作指导  262
7.11  对外捐赠处理  266
7.11.1  业务概述与分析  266
7.11.2  操作指导  267
7.12  售后回购的回购业务(支付
回购款)  269
7.12.1  业务概述与分析  269
7.12.2  操作指导  270
7.13  销售代销商品业务(收取手续费
方式下)  271
7.13.1  业务概述与分析  271
7.13.2  操作指导  272
7.14  销售代销商品业务(视同买断
方式下)  275
7.14.1  业务概述与分析  275
7.14.2  操作指导  276
 
第8章  应收其他业务  280
8.1  坏账发生与收回  281
8.1.1  业务概述与分析  281
8.1.2  操作指导  281
8.2  上月销售的到款及核销  284
8.2.1  业务概述与分析  284
8.2.2  操作指导  285
8.3  现金折扣处理  289
8.3.1  业务概述与分析  289
8.3.2  操作指导  289
8.4  委托代销手续费与货款处理
(应付冲应收)  291
8.4.1  业务概述与分析  291
8.4.2  操作指导  292
8.5  债务重组业务  297
8.5.1  业务概述与分析  297
8.5.2  操作指导  297
8.6  计提坏账准备金  300
8.6.1  业务概述  300
8.6.2  操作指导  300
第9章  薪资业务  302
9.1  新员工的薪资处理  302
9.1.1  业务概述与分析  302
9.1.2  操作指导  303
9.2  工资数据变动与计算工资  304
9.2.1  业务概述与分析  304
9.2.2  操作指导  305
9.3  工资分摊设置和计提工资总额  307
9.3.1  业务概述与分析  307
9.3.2  操作指导  307
9.4  计提单位承担社会保险费与住房
公积金  309
9.4.1  业务概述与分析  309
9.4.2  操作指导  310
9.5  计提工会经费和职工教育经费  312
9.5.1  业务概述与分析  312
9.5.2  操作指导  313
9.6  计提个人三险一金和代扣个人
所得税  315
9.6.1  业务概述与分析  315
9.6.2  操作指导  316
9.7  查询并输出工资信息  320
9.7.1  业务概述与分析  320
9.7.2  操作指导  320
第10章  固定资产业务  322
10.1  购置固定资产业务  322
10.1.1  业务概述与分析  322
10.1.2  操作指导  324
10.2  固定资产调配业务  330
10.2.1  业务概述与分析  330
10.2.2  操作指导  330
10.3  计提本月固定资产折旧  331
10.3.1  业务概述与分析  331
10.3.2  操作指导  331
10.4  固定资产报废处理(有残值
收入)  333
10.4.1  业务概述与分析  333
10.4.2  操作指导  333
第11章  总账月末业务  337
11.1  支付本月贷款利息  337
11.2  总经理报销房租费用  339
11.2.1  业务概述与分析  339
11.2.2  操作指导  339
11.3  报销差旅费  340
11.3.1  业务概述与分析  340
11.3.2  操作指导  342
11.4  存货清查结果的账务处理  345
11.4.1  业务概述与分析  345
11.4.2  操作指导  345
11.5  计提并结转增值税  347
11.5.1  业务概述与分析  347
11.5.2  操作指导  347
11.6  计提并结转相关税费  349
11.6.1  业务概述与分析  349
11.6.2  操作指导  350
11.7  期间损益结转  352
11.7.1  业务概述与分析  353
11.7.2  操作指导  353
11.8  计提并结转本月企业所得税  355
11.8.1  业务概述与分析  355
11.8.2  操作指导  355
11.9  银行对账  359
11.9.1  业务概述与分析  359
11.9.2  操作指导  360
第12章  企业业务活动月末处理  364
12.1  各业务模块的月末处理  365
12.1.1  业务概述与分析  365
12.1.2  操作指导  365
12.2  各财务模块的月末处理  368
12.2.1  业务概述与分析  368
12.2.2  操作指导  368
第13章  企业会计报表编制  373
13.1  利用UFO报表模板制作资产
负债表  374
13.1.1  业务概述与分析  374
13.1.2  操作指导  374
13.2  利用UFO报表模板制作
利润表  377
13.2.1  业务概述与分析  377
13.2.2  操作指导  378
13.3  利用自定义报表功能编制企业
财务指标分析表  380
13.3.1  业务概述与分析  380
13.3.2  操作指导  381
第14章  管理会计  386
14.1  管理会计概念  386
14.1.1  管理会计的定义  386
14.1.2  我国管理会计基本架构  387
14.2  管理会计概况  388
14.2.1  CMA概况  388
14.2.2  MAT概况  389
14.3  管理会计题型  390
14.3.1  CMA考试题型  390
14.3.2  MAT考试题型  394
14.4  利用UFO报表模板制作
预算表  397
14.4.1  业务概述与分析  397
14.4.2  操作指导  398
14.5  利用UFO报表模板制作本量利
分析表  402
14.5.1  业务概述与分析  403
14.5.2  操作指导  403
 
14.6  利用UFO报表模板进行决策
分析  408
14.6.1  业务概述与分析  409
14.6.2  操作指导  409
参考文献  4