商业银行综合柜台业务（第2版）

目 录

第一章 银行柜员基本素质养成 1
第一节 银行柜员的基本素质 2
一、柜员制 2
二、银行柜员的基本素质要求 3
三、银行业从业职业操守 4
第二节 银行柜员会计基础 10
一、会计核算与会计要素 10
二、银行会计核算方法 12
三、会计核算要求 16
第三节 银行柜员专业技能 17
一、数字与日期的书写 17
二、点钞技能 19
三、传票翻打 23
四、假币识别 24
五、身份证识别 29
本章小结 32
习题 33
实训课堂 34
第二章 银行柜台业务管理规定 35
第一节 柜员管理 36
一、柜员分类和权限管理 36
二、柜员身份认证 38
三、柜员交接管理 39
四、柜员合规行为管理 40
第二节 重要凭证和印章管理 42
一、重要空白凭证管理 42
二、会计印章管理 43
第三节 客户和账户管理 46
一、客户身份识别和信息管理 46
二、单位结算账户管理 47
三、个人结算账户管理 53
四、协助查询、冻结、扣划工作管理 54
本章小结 58
习题 59
实训课堂 60
第三章 银行柜台业务基本流程和规范 61
第一节 银行柜台业务基本流程 62
一、柜面日初操作 62
二、一般柜面业务处理流程和规定 63
三、特殊业务处理 64
四、柜面日终操作 67
第二节 现金收付业务基本规范 68
一、基本规定 68
二、一般现金收付业务 69
三、其他现金业务 70
第三节 柜台服务规范 74
一、柜台服务理念 74
二、银行柜台服务规范 75
本章小结 81
习题 82
实训课堂 82
第四章 人民币存款业务 83
第一节 人民币存款业务概述 84
一、单位人民币存款业务 84
二、储蓄业务 85
第二节 存款利息计算 88
一、计息基础 88
二、单位人民币存款计息 90
三、储蓄存款计息 92
第三节 单位人民币存款业务的核算 96
一、单位活期存款业务规程 96
二、单位定期存款业务规程 98
三、其他单位存款业务操作要点 100
第四节 储蓄存款业务的核算 102
一、一般储蓄业务规程 102
二、储蓄存款挂失业务规程 105
本章小结 109
习题 110
实训课堂 111
第五章 贷款业务 113
第一节 贷款业务概述 114
一、贷款业务基础知识 114
二、贷款计息基础 117
三、单位贷款利息计算 118
四、个人贷款利息计算 119
第二节 一般贷款业务 120
一、贷款业务的核算要求 120
二、一般贷款发放规程及操作要点 122
三、一般贷款抵(质)押规程及操作要点 123
四、一般贷款收回规程及操作要点 124
五、一般贷款的逾期、呆滞、呆账规程及操作要点 124
第三节 贴现业务 125
一、贴现知识 125
二、贴现发放规程及操作要点 127
三、贴现到期业务规程及操作
要点 128
第四节 银行承兑汇票业务 131
一、银行承兑汇票知识 131
二、承兑业务规程 132
三、承兑到期的处理 133
本章小结 135
习题 135
实训课堂 136
第六章 中间业务 137
第一节 中间业务概述 138
一、中间业务特点 138
二、中间业务的分类 139
第二节 代理业务 142
一、代理业务的分类 142
二、代收代付业务 143
三、银证通业务 144
第三节 国债业务 146
一、凭证式国债业务 146
二、记账式国债业务 148
第四节 基金业务 152
一、基本规定 152
二、日常业务规程 153
本章小结 157
习题 158
实训课堂 158
第七章 结算业务 159
第一节 结算业务概述 161
一、结算种类 161
二、结算的原则 161
三、结算纪律 161
四、支付结算的基本规定 162
第二节 票据基础知识 163
一、票据特征 163
二、票据行为、权利和责任 164
三、票据日期和时效 164
四、背书 164
第三节 票据结算业务 165
一、支票业务 165
二、银行汇票业务 169
三、银行本票业务 173
四、票据的挂失业务 178
第四节 其他结算业务 181
一、汇兑业务 181
二、托收承付 183
三、委托收款 184
本章小结 186
习题 187
实训课堂 188
第八章 银行卡与电子银行业务 189
第一节 电子银行业务概述 190
一、自助银行 190
二、网上银行 192
三、电话银行 195
四、手机银行 196
第二节 电子支付业务 199
一、电子货币与电子支付 199
二、电子支付流程 200
三、电子支付工具 201
四、中国现代化支付系统 201
第三节 银行卡业务 203
一、银行卡的种类和功能 203
二、银行卡风险的防范 204
三、银行卡柜面业务规程 206
本章小结 212
习题 213
实训课堂 214
第九章 外汇业务 215
第一节 外汇基础知识 216
一、外汇及汇率 216
二、外汇交易 217
三、外汇市场 218
第二节 外汇账户管理 219
一、对公外汇账户管理 219
二、个人外汇账户管理 223
第三节 国际结算业务 224
一、信用证业务 224
二、汇款业务 228
三、外币光票托收业务 231
第四节 结售汇业务 232
一、基本规定 232
二、经常项目结售汇 233
三、资本项目结售汇 237
本章小结 240
习题 241
实训课堂 242
第十章 银行柜台业务风险防范及安全管理 243
第一节 银行柜台业务操作风险管理 244
一、银行柜台业务操作风险分类 244
二、银行柜台业务主要风险点 245
三、银行柜台业务关键风险点及控制方法 246
第二节 银行网点安全管理 248
一、银行网点安全管理制度 248
二、银行网点安全检查和要求 249
三、银行网点安全保卫工作守则 250
第三节 银行网点应急预案 252
一、银行网点服务应急预案 252
二、银行网点服务突发事件处置方案 253
本章小结 258
习题 259
实训课堂 260
附录 凭证和账簿式样 261
参考文献 270