商业银行管理学（第五版）

第一章　商业银行管理导论/ 1
　第一节　商业银行的性质与功能/1
　　一、商业银行的性质/1
　　二、商业银行的职能/4
　　三、商业银行在金融市场中的作用/5
　第二节　商业银行管理的目标/7
　　一、企业价值最大化———商业银行管理的最终目标/7
　　二、“三性” 平衡———商业银行管理的基本目标/7
　　三、“三性” 之间的辩证关系/8
　第三节　现代商业银行经营的特点/9
　　一、商业银行业务电子化/9
　　二、商业银行业务综合化、国际化/10
　　三、政府金融管制松化/13
　　四、商业银行风险管理强化/14
　第四节　我国商业银行的历史与现状/16
　第五节　商业银行管理学研究的对象与内容/18
　　一、商业银行管理学研究的对象/19
　　二、商业银行管理学研究的内容/19
[本章小结] /20
[本章重要概念] /20
[练习题] /20
[教学辅助材料相关链接] /21

第二章　商业银行资本金的管理/ 22
　第一节　商业银行资本金的功能与构成/22
　　一、商业银行资本金的功能/22
　　二、商业银行资本金的构成/23
　第二节《巴塞尔资本协议》与资本充足率的测定/24
　　一、《巴塞尔资本协议》产生的背景/24
　　二、《巴塞尔资本协议》的基本内容/25
　　三、资本充足率的测定/28
　第三节《巴塞尔新资本协议》与资本充足率的测定/30
　　一、《巴塞尔资本协议》的不足/30
　　二、《巴塞尔新资本协议》的核心内容/31
　第四节《巴塞尔协议Ⅲ》的资本监管新规/35
　　一、《巴塞尔新资本协议》的不足/35
　　二、《巴塞尔协议Ⅲ》资本监管新规的核心内容/36
　第五节　商业银行资本金管理策略/38
　　一、内源资本策略/38
　　二、外源资本策略/39
　　三、资产结构调整与风险控制策略/40
　第六节　案例分析/40
案例: 《巴塞尔协议Ⅲ》对商业银行财务杠杆效应的严格限制/40
[本章小结] /44
[本章重要概念] /44
[练习题] /44
[教学辅助材料相关链接] /45

第三章　商业银行负债业务管理/ 46
　第一节　商业银行负债业务的性质与构成/46
　　一、商业银行负债的性质/46
　　二、商业银行负债的构成/47
　第二节　商业银行存款管理/51
　　一、商业银行存款管理的目标/51
　　二、商业银行存款的成本管理/53
　　三、商业银行存款的定价/56
　第三节　商业银行借入资金的管理/58
　　一、商业银行借入资金的各种渠道/58
　　二、商业银行借入资金时应考虑的因素/58
　第四节　案例分析/59
案例: 在调整负债结构上做效益文章/59
[本章小结] /61
[本章重要概念] /62
[练习题] /62
[教学辅助材料相关链接] /64

第四章　商业银行贷款业务管理(一) / 65
　第一节　商业银行贷款业务概述/65
　　一、商业银行贷款政策/65
　　二、贷款品种与贷款程序/67
　第二节　商业银行贷款定价/70
　　一、贷款定价的一般原理/70
　　二、贷款定价的影响因素/70
　　三、贷款价格的构成/72
　　四、贷款定价方法/73
　第三节　商业银行贷款的风险管理/76
　　一、贷款风险的种类与成因/76
　　二、贷款风险的识别与防范/77
　　三、贷款风险的控制/83
　第四节　商业银行公司贷款业务管理/85
　　一、公司短期贷款/85
　　二、公司中长期贷款/87
　第五节　案例分析/88
案例: 公司现金流量的计算及分析/88
[本章小结] /91
[本章重要概念] /91
[练习题] /92
[教学辅助材料相关链接] /94

第五章　商业银行贷款业务管理(二) / 95
　第一节　个人消费贷款种类及特点/95
　　一、个人消费贷款的产生和发展/95
　　二、个人消费贷款的种类/96
　　三、个人消费贷款的特点/98
　　四、个人消费贷款的作用/98
　第二节　个人消费贷款信用评估/99
　　一、构建个人消费贷款信用评估指标体系应遵循的原则/100
　　二、指标选择/100
　　三、评分模型/101
　　四、个人消费贷款综合评分表的应用/102
　第三节　个人住房抵押贷款管理/104
　　一、个人住房抵押贷款概述/104
　　二、个人住房抵押贷款的对象及申请条件/106
　　三、个人住房抵押贷款的市场运作/106
　　四、个人住房抵押贷款担保证券与证券化/107
　　五、个人住房抵押贷款的偿还及其方式/108
　第四节　汽车消费贷款管理/110
　　一、我国发展汽车消费贷款的一般分析/110
　　二、汽车消费贷款的相关规定/110
　　三、汽车消费贷款的偿还/112
　　四、汽车消费贷款的发展前景/113
　第五节　其他消费贷款管理/113
　　一、个人耐用消费品贷款/113
　　二、个人助学贷款/114
　　三、旅游消费贷款/117
　　四、个人住房装修贷款/118
　第六节　普惠金融领域贷款管理/118
　　一、普惠金融的定义与重要领域/118
二、大中型商业银行普惠金融领域贷款的运作原则与经营机制/119
　　三、小型商业银行普惠金融领域贷款管理的特色创新/120
　第七节　案例分析/124
案例一: 个人住房组合贷款的计算及分析/124
案例二: 汽车消费贷款的计算及分析/125
[本章小结] /126
[本章重要概念] /127
[练习题] /127
[教学辅助材料相关链接] /128

第六章　商业银行证券投资管理/ 129
　第一节　商业银行混业经营趋势/129
　　一、美国银行经营体制的演变历程/129
　　二、中国金融分业经营制度的形成过程/131
　　三、分业经营与混业经营利弊分析/131
　第二节　商业银行证券投资的目标与工具/133
　　一、商业银行证券投资的目标/133
　　二、商业银行证券投资的主要工具/134
　　三、商业银行实际持有证券组合的构成/135
　第三节　商业银行证券投资方法与策略/136
　　一、商业银行证券投资政策/136
　　二、收益率曲线/139
　　三、商业银行证券投资策略/140
　第四节　案例分析/144
案例: 国债的零息票收益率/144
[本章小结] /145
[本章重要概念] /146
[练习题] /146
[教学辅助材料相关链接] /147

第七章　商业银行中间业务管理/ 148
　第一节　中间业务的内涵与种类/148
　　一、中间业务的内涵/148
　　二、中间业务的种类/148
　第二节　中间业务的管理/154
　　一、我国银行业监管机构关于中间业务的管理规定/154
　　二、商业银行中间业务的风险与控制/156
　第三节　中间业务创新/159
　　一、国外商业银行中间业务的经验借鉴/159
　　二、我国商业银行中间业务发展现状与问题分析/160
　　三、我国商业银行中间业务创新策略/161
　第四节　案例分析/163
案例: 英国巴林银行事件/163
[本章小结] /168
[本章重要概念] /168
[练习题] /169
[教学辅助材料相关链接] /170

第八章　商业银行国际业务管理/ 171
　第一节　国际结算业务管理/171
　　一、国际结算业务概述/171
　　二、国际结算业务工具/172
　　三、国际结算方式/173
　第二节　外汇买卖业务管理/177
　　一、即期外汇买卖业务/178
　　二、远期外汇买卖业务/181
　　三、外汇衍生工具买卖业务/183
　第三节　国际信贷业务管理/186
　　一、对外贸易融资/187
　　二、国际银团贷款管理/192
　第四节　案例分析/195
案例一: 择期交易的远期外汇交易
范例/195
案例二: 买方信贷案例介绍与
分析/196
[本章小结] /196
[本章重要概念] /197
[练习题] /197
[教学辅助材料相关链接] /198

第九章　商业银行流动性管理/ 199
　第一节　商业银行流动性管理的含义与必要性/199
　　一、商业银行流动性管理的含义/199
　　二、商业银行流动性管理的必要性/199
　第二节　商业银行流动性的衡量/200
　　一、财务比率指标法/200
　　二、市场信号指标/205
　第三节　商业银行流动性需求与供给/206
　　一、商业银行流动性需求/206
　　二、商业银行流动性供给/209
　　三、商业银行流动性预测/210
　第四节　现金资产与头寸管理/213
　　一、商业银行现金资产的构成及管理/213
　　二、商业银行头寸的构成及预测/215
　第五节　案例分析/218
案例: 商业银行流动性指标的计算与
分析/218
[本章小结] /218
[本章重要概念] /219
[练习题] /219
[教学辅助材料相关链接] /220

第十章　商业银行资产负债管理(一) / 221
　第一节　商业银行资产管理阶段/221
　　一、资产管理战略/221
　　二、商业性贷款管理/222
　　三、资产转换管理/222
　　四、预期收入分析及其相关贷款管理/222
　第二节　商业银行负债管理阶段/223
　　一、负债管理战略/223
　　二、资金购买管理/223
　　三、金融产品销售管理/224
　第三节　商业银行资产负债管理阶段/225
　　一、资产负债管理战略/225
　　二、平衡的流动性管理/227
　　三、利率敏感性分析与缺口管理/227
　　四、持续期缺口管理/228
　　五、资产负债比例管理/232
　第四节　案例分析/235
案例: 西方八大商业银行的资产负债
比例指标分析/235
[本章小结] /236
[本章重要概念] /236
[练习题] /236
[教学辅助材料相关链接] /237

第十一章　商业银行资产负债管理(二) / 238
　第一节　金融期货/238
　　一、金融期货的套期保值原理/238
　　二、金融期货在利率敏感性缺口管理中的运用/240
　　三、金融期货在持续期缺口管理中的运用/242
　第二节　利率期权/243
　　一、期权的特征/243
　　二、利率期权的套期保值原理/244
　　三、上限和下限在商业银行资产负债管理中的运用/245
　第三节　利率掉期/246
　第四节　案例分析/249
案例: 商业银行资产负债管理策略的分析/249
[本章小结] /250
[本章重要概念] /251
[练习题] /251
[教学辅助材料相关链接] /251

第十二章　商业银行经济资本管理(一) / 252
　第一节　经济资本管理概述/252
　　一、商业银行损失的划分/252
　　二、对付风险的基本手段/254
三、经济资本的内涵/256
四、经济资本管理的基本内容/258
　第二节　RAROC 方法与经济资本配置/259
　　一、RAROC 的含义/259
　　二、RAROC 在经济资本配置中的作用/262
　　三、基于RAROC 的经济资本配置方法/264
　第三节　基于RAROC 的商业银行贷款定价/267
　　一、商业银行贷款定价考虑的因素/267
　　二、RAROC 在贷款定价中的应用/267
　　三、基于RAROC 银行贷款定价的比较优势原理/268
　　四、基于RAROC 贷款定价比较优势原理的证明/270
　第四节　案例分析/275
案例: 新增授信的RAROC 标准/275
[本章小结] /276
[本章重要概念] /277
[练习题] /277
[教学辅助材料相关链接] /278

第十三章　商业银行经济资本管理(二) / 279
　第一节　经济资本计量的基本原理/279
　　一、在险价值/279
　　二、经济资本的计量/280
　第二节　计量非预期损失所需参数的测算/284
　　一、违约概率的测算方法/285
　　二、违约损失率的测算方法/286
　　三、违约风险暴露/287
　　四、期限/288
　第三节　计量贷款组合非预期损失的模型/289
　　一、现代信用风险度量模型的介绍/289
　　二、CreditRisk + 模型的基本原理以及在我国商业银行的应用方法/290
　第四节　案例分析/294
案例: 运用拓展后的CreditRisk + 模型计算我国商业银行贷款组合所应占用的经济资本/294
[本章小结] /298
[本章重要概念] /298
[练习题] /298

第十四章　商业银行财务报表与绩效评估/ 300
　第一节　商业银行财务报表/300
　　一、资产负债表/300
　　二、利润表/301
　　三、现金流量表/301
　　四、商业银行会计报表附注/302
　第二节　商业银行绩效评估指标与评估方法/302
　　一、绩效评估指标/302
　　二、绩效评估方法/305
　第三节　案例分析/309
案例: 根据中国建设银行集团2007 年年度财务报告分析其经营绩效/309
　　一、情况介绍/309
　　二、财务摘要/310
　　三、2017 年经营绩效分析/317
[本章小结] /320
[本章重要概念] /320
[练习题] /320
[教学辅助材料相关链接] /327

第十五章　商业银行营销管理/ 328
　第一节　商业银行与市场营销/328
　　一、市场营销的内涵/328
　　二、市场营销理念的四大要素/328
　　三、商业银行市场营销观念的演变/330
　　四、商业银行市场营销的主要内容/332
　第二节　商业银行市场细分/336
　　一、商业银行市场细分的基本原理/336
　　二、商业银行市场细分的作用/337
三、商业银行市场细分的原则和标准/337
　第三节　商业银行市场竞争战略与策略/338
　　一、商业银行市场营销环境分析/338
　　二、商业银行竞争者分析/340
　　三、商业银行自我状态分析/341
　　四、商业银行市场竞争战略/343
　　五、商业银行市场竞争策略/344
　第四节　商业银行营销组合/347
　　一、商业银行营销组合概述/347
　　二、商业银行营销组合的特征/348
　　三、商业银行营销组合的作用/348
　　四、商业银行营销组合的约束条件/349
　第五节　案例分析/350
案例: 香港银行业的分销策略
分析/350
[本章小结] /351
[本章重要概念] /351
[练习题] /352

第十六章　商业银行人力资源管理/ 353
　第一节　商业银行人力资源需求/353
　　一、商业银行人力资源的特点/353
　　二、商业银行对人力资源的需求/354
　第二节　商业银行人力资源结构与素质要求/355
　　一、商业银行人员结构/355
　　二、商业银行人员的基本素质要求/356
　　三、商业银行领导人员素质/357
　　四、商业银行一般员工素质/358
　第三节　商业银行的人力资源开发/358
　　一、商业银行人员的培训/358
　　二、商业银行人才开发中的激励机制/359
　第四节　商业银行人力资源成本管理/360
　　一、商业银行人力资源成本/360
　　二、商业银行人力资源成本管理的目标/361
　　三、商业银行人力资源成本的测定、控制与评价/361
　　四、商业银行人力资源成本优化的标志/362
　第五节　商业银行团队建设与管理/363
　　一、团队的内涵与外延/363
　　二、商业银行团队的类型/364
　　三、商业银行团队的建设与发展阶段/364
　　四、学习型团队的建设/365
　第六节　案例分析/366
案例: 美国大通曼哈顿银行开发人力
资源拾零/366
[本章小结] /367
[本章重要概念] /367
[练习题] /367
[教学辅助材料相关链接] /368

第十七章　商业银行全面质量管理/ 369
　第一节　商业银行的经营责任制与全面质量管理/369
　　一、商业银行经营责任制/369
　　二、商业银行全面质量管理/369
　第二节　商业银行全面质量管理的基本方法/370
　　一、“计划—执行—检查—处理” 管理工作方法/370
　　二、商业银行全面质量管理运用的统计分析方法/371
　第三节　商业银行信贷资产的全面质量管理/375
　　一、调整商业银行内部机构并重新确定工作关系/375
　　二、商业银行信贷资产全面质量管理的实施基础/375
　　三、商业银行信贷资产全面质量管理的推行步骤/377
　第四节　ISO9000 与商业银行管理/377
　　一、商业银行推行ISO9000 标准的可行性/377
二、ISO9000 标准质量管理体系内容/378
　　三、商业银行推行ISO9000 标准应遵循的原则/380
　　四、商业银行推行ISO9000 标准的步骤/381
　第五节　案例分析/383
案例: 商业银行一个年度内资金损失
情况分析/383
[本章小结] /385
[本章重要概念] /385
[练习题] /385
[教学辅助材料相关链接] /386

第十八章　商业银行兼并与收购/ 387
　第一节　商业银行兼并与收购的动机/387
　　一、适应经济全球化和公司跨国化的需求/387
　　二、谋求管理协同效应/388
　　三、谋求市场份额效应/388
　　四、谋求经营协同效应/388
　　五、谋求财务协同效应/389
　第二节　商业银行并购的方式/389
　　一、合并/389
　　二、现金购买式并购/389
　　三、股权式并购/390
　　四、混合证券式并购/390
　第三节　商业银行并购管理/390
　　一、银行并购的程序/390
　　二、银行并购支付方式的选择/392
　　三、商业银行并购的估价/394
　　四、银行并购的风险与风险控制/395
　第四节　案例分析/397
案例: 珠联璧合: J. P. 摩根大通公司的诞生/397
[本章小结] /398
[本章重要概念] /398
[练习题] /398
[教学辅助材料相关链接] /400