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CONTENTS
译者序
前言
第1章 Excel 2016入门 1
1.1 Microsoft Excel的启动 2
1.2 Excel界面的组成 2
1.3 工作表导航 6
1.4 输入公式 10
1.5 使用Excel的内置函数 14
1.6 创建图表 18
1.7 打印 22
1.8 Excel在其他应用软件中的使用 23
1.9 退出Excel 24
1.10 电子表格模型的创建准则 24
本章小结 25
练习题 25
在线练习 27
注释 27
第2章 基本财务报表 28
2.1 利润表 29
2.2 资产负债表 32
2.3 增强可读性：自定义数字格式 34
2.4 百分比财务报表 36
2.5 创建现金流量表 38
本章小结 45
练习题 46
在线练习 46
注释 47
第3章 财务报表分析工具 48
3.1 流动性比率 49
3.2 营运效率比率 50
3.3 杠杆比率 53
3.4 偿债保障比率 56
3.5 盈利能力比率 57
3.6 财务困境预测 62
3.7 财务比率的运用 63
3.8 计量业绩的经济利润指标 67
本章小结 69
练习题 70
在线练习 71
注释 71
第4章 现金预算 72
4.1 工作表区 73
4.2 收款和支出 77
4.3 期末现金余额的计算 78
4.4 利息与超额现金投资 85
本章小结 93
练习题 93
注释 96
第5章 财务报表预测 97
5.1 销售百分比法 97
5.2 应用迭代来消除DFN 104
5.3 其他预测方法 106
本章小结 114
练习题 114
在线练习 115
注释 115
第6章 基于时间序列法的销售预测 117
6.1 时间序列的分解 117
6.2 时间序列预测法 122
6.3 指数平滑法 122
6.4 运用回归分析进行时间序列预测 131
本章小结 134
练习题 135
在线练习 136
注释 136
第7章 盈亏平衡与杠杆分析 137
7.1 盈亏平衡点 137
7.2 运用单变量求解工具来计算盈亏平衡点 141
7.3 杠杆分析 141
7.4 盈亏平衡点与杠杆系数之间的联系 147
本章小结 148
练习题 149
在线练习 150
注释 150
第8章 货币的时间价值 151
8.1 终值 151
8.2 现值 153
8.3 年金 154
8.4 分段年金 160
8.5 不均衡现金流 163
8.6 非年度复利计算期 165
本章小结 168
练习题 168
注释 170
第9章 普通股估价 171
9.1 何谓价值 171
9.2 估价的基本原理 172
9.3 要求回报率的决定 173
9.4 普通股的估值 175
9.5 其他现金流贴现模型 183
9.6 相对价值模型 188
9.7 优先股的估值 189
本章小结 191
练习题 191
在线练习 192
注释 193
第10章 债券估价 194
10.1 债券的估值 194
10.2 债券收益的测量 199
10.3 美国国债的收益率曲线 203
10.4 债券价格的敏感度 205
10.5 债券的久期与凸度 210
本章小结 215
练习题 216
在线练习 217
注释 217
第11章 资本成本 219
11.1 适当的最低可接受回报率 219
11.2 用Excel计算加权平均资本成本 222
11.3 资本成本构成的计算 222
11.4 用Excel计算资本的构成成本 225
11.5 发行成本的影响 226
11.6 边际加权平均资本成本曲线 228
本章小结 232
练习题 233
在线练习 234
注释 234
第12章 资本预算 235
12.1 现金流的估计 235
12.2 相关现金流的计算 242
12.3 做出决策 243
12.4 敏感度分析 252
12.5 最优资本预算 255
本章小结 260
练习题 261
注释 262
第13章 风险和资本预算 264
13.1 若干实用统计概念的介绍 264
13.2 基于Excel的风险度量 267
13.3 不确定性的引入 270
本章小结 285
练习题 285
注释 287
第14章 投资组合统计及分散投资 288
14.1 投资组合的分散投资效应 288
14.2 投资组合风险和收益的确定 290
14.3 两只以上证券构成的投资组合 294
14.4 有效边界 297
14.5 资本市场线 301
14.6 效用函数与最优投资组合 306
14.7 资本资产定价模型 308
本章小结 309
练习题 310
在线练习 311
注释 312
第15章 用VBA编写用户自定义函数 313
15.1 宏的概念与两类宏 314
15.2 VB编辑器 315
15.3 函数的构成 317
15.4 编写首个用户自定义函数 317
15.5 编写更为复杂的函数 320
15.6 VBA代码的调试 328
15.7 创建Excel加载项 330
15.8 编写VBA代码的良策 331
本章小结 332
练习题 332
注释 333
第16章 用表格和数据透视表分析独立数据集 334
16.1 Excel表格的创建和运用 335
16.2 获取与转换工具的运用 339
16.3 透视表的运用 342
16.4 关于财务报表的透视表 349
16.5 从透视表中导出数据 355
本章小结 356
练习题 356
在线练习 358
注释 358
附录 FameFncs.xlam中用户自定义函数目录 359
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