反洗钱合规实务指南

目录
第一章洗钱和反洗钱法律制度
第一节洗钱相关概念解析
一、洗钱的定义
二、洗钱行为的构成
三、洗钱行为与上游犯罪的关系问题
四、上游犯罪的类型分析
第二节洗钱行为的类型分析
一、他洗钱行为和自洗钱行为
二、藏匿型洗钱行为、转移型洗钱行为、构造型洗钱行为和混合型洗钱行为
第三节反洗钱法律制度及其发展
一、反洗钱概述
二、我国反洗钱法律的发展历程
三、目前有效的反洗钱法律、法规、规章和其他规范性文件
四、我国反洗钱法律制度存在的问题
五、与反洗钱有关的国际公约和文件
六、国外反洗钱法律发展
第二章上游犯罪解析
第一节毒品犯罪
一、走私、贩卖、运输、制造毒品罪
二、非法持有毒品罪
三、包庇毒品犯罪分子罪
四、窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪
五、非法生产、买卖、运输制毒物品、走私制毒物品罪
六、非法种植毒品原植物罪
七、非法买卖、运输、携带、持有毒品原植物种子、幼苗罪
八、引诱、教唆、欺骗他人吸毒罪
九、强迫他人吸毒罪
十、容留他人吸毒罪
十一、非法提供麻醉药品、精神药品罪
第二节黑社会性质组织犯罪
一、组织、领导、参加黑社会性质组织罪
二、入境发展黑社会组织罪
三、包庇、纵容黑社会性质组织罪
第三节恐怖活动犯罪
一、组织、领导、参加恐怖组织罪
二、帮助恐怖活动罪
三、准备实施恐怖活动罪
四、宣扬恐怖主义、极端主义、煽动实施恐怖活动罪
五、强制穿戴宣扬恐怖主义、极端主义服饰、标志罪
六、非法持有宣扬恐怖主义、极端主义物品罪
第四节走私犯罪
一、走私武器、弹药罪
二、走私核材料罪
三、走私假币罪
四、走私文物罪
五、走私贵重金属罪
六、走私珍贵动物、珍贵动物制品罪
七、走私国家禁止进出口的货物、物品罪
八、走私淫秽物品罪
九、走私废物罪
十、走私普通货物、物品罪
十一、按走私罪处理的行为
第五节贪污贿赂犯罪
一、贪污罪
二、挪用公款罪
三、受贿罪
四、单位受贿罪
五、利用影响力受贿罪
六、行贿罪
七、对有影响力的人行贿罪
八、对单位行贿罪
九、介绍贿赂罪
十、单位行贿罪
十一、巨额财产来源不明罪
十二、隐瞒境外存款罪
十三、私分国有资产罪
十四、私分罚没财物罪
十五、非国家工作人员受贿罪
十六、对非国家工作人员行贿罪
十七、对外国公职人员、国际公共组织官员行贿罪
十八、职务侵占罪
十九、挪用资金罪
第六节破坏金融管理秩序犯罪
一、伪造货币罪
二、出售、购买、运输假币罪
三、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪
四、持有、使用假币罪
五、变造货币罪
六、擅自设立金融机构罪
七、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪
八、高利转贷罪
九、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪
十、非法吸收公众存款罪
十一、伪造、变造金融票证罪
十二、妨害信用卡管理罪
十三、窃取、收买、非法提供信用卡信息罪
十四、伪造、变造国家有价证券罪
十五、伪造、变造股票、公司、企业债券罪
十六、擅自发行股票、公司、企业债券罪
十七、内幕交易、泄露内幕信息罪
十八、利用未公开信息交易罪
十九、编造并传播证券、期货交易虚假信息罪
二十、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪
二十一、操纵证券、期货市场罪
二十二、背信运用受托财产罪
二十三、违法运用资金罪
二十四、违法发放贷款罪
二十五、吸收客户资金不入账罪
二十六、违规出具金融票证罪
二十七、对违法票据承兑、付款、保证罪
二十八、逃汇罪
二十九、骗购外汇罪
三十、洗钱罪
第七节金融诈骗犯罪
一、集资诈骗罪
二、贷款诈骗罪
三、票据诈骗罪
四、金融凭证诈骗罪
五、信用证诈骗罪
六、信用卡诈骗罪
七、有价证券诈骗罪
八、保险诈骗罪
第三章客户身份识别制度
第一节客户身份识别概述
一、客户身份识别的历史沿革和含义
二、与客户身份识别有关的概念辨析
三、客户身份识别的意义
四、实践中不法行为人常用的虚构身份的方式
第二节客户身份识别的原则
一、真实原则
二、有效原则
三、完整原则
四、独立原则
五、区别原则
六、持续原则
第三节客户身份识别的步骤
一、询问
二、核对
三、查验
四、记录
五、留存
第四节客户身份识别的对象
一、问题的提出
二、客户本人
三、客户的法定代表人（负责人）
四、自然人客户的代理人
五、非自然人客户的业务经办人
六、非自然人客户的控股股东或者实际控制人
七、客户交易对手
八、客户关系人
九、非自然人客户受益所有人
第五节客户身份识别的方法
一、面对面识别
二、委托识别
三、远程身份识别
四、针对疑似虚构身份的高风险客户的身份识别技巧
第六节客户身份的持续识别、重新识别
一、初次识别、持续识别、重新识别的概念辨析
二、持续识别适用的情形
三、重新识别适用的情形
四、客户身份资料更新的处理
第四章客户身份资料和交易记录保存制度
第一节客户身份资料和交易记录保存制度概述
一、客户身份资料和交易记录的定义
二、客户身份资料和交易记录保存制度的意义
三、客户身份资料和交易记录保存的原则
四、客户身份资料及交易记录的保存与个人信息保护之间的关系
第二节客户身份资料和交易记录的保存范围
一、客户身份资料和交易记录的分类
二、需要保存的客户身份资料
三、需要保存的交易记录
第三节客户身份信息和交易记录的保存方法
一、总体要求
二、数据查询和分析
三、保存期限
第四节客户身份资料和交易记录的保密
一、保密制度含义
二、客户身份资料和交易记录的保密范围、保密方法
第五章大额交易和可疑交易报告制度
第一节大额交易报告制度
一、概述
二、大额交易报告标准
三、大额交易报告标准的分解
四、大额交易的计算
五、大额交易报告的提交
六、大额交易报告的保障措施
七、大额交易报告要素
第二节可疑交易报告制度
一、可疑交易报告概述
二、可疑交易的监测标准
三、对可疑交易的分析判断
四、可疑交易报告程序
五、可疑交易报告的类型
六、涉恐名单监测及回溯调查
七、提交可疑交易报告后的处理措施
八、可疑交易报告的保障措施
九、可疑交易报告要素
第六章风险评估制度
第一节客户风险评级
一、客户风险评级的意义
二、洗钱风险评级与其他类型风险评级的关系
三、客户洗钱和恐怖融资风险评估的基本原则
四、风险评估指标体系
五、指标使用
六、风险评级及客户等级划分操作流程
七、客户风险等级的调整
八、客户风险评级举例
第二节业务风险评估
一、高风险业务的识别
二、对高风险业务的管理和控制措施
三、新产品、新业务的风险评估
第三节体系风险评估
一、概述
二、固有风险自评估应考虑的因素
三、控制风险评估应考虑的因素
第七章反洗钱内部控制体系设计
第一节组织架构设计
一、反洗钱内部控制体系的意义
二、内控体系的架构
第二节内控制度设计
一、内控制度设计的总体要求
二、高级管理人员履职制度
三、风险管理基本制度
四、反洗钱管理基本制度
五、客户身份识别制度
六、客户身份资料和交易记录保存制度
七、大额交易和可疑交易报告制度
八、客户洗钱和恐怖融资风险评估制度
九、客户洗钱和恐怖融资风险分类管理制度
十、反洗钱保密制度
十一、反洗钱培训制度
十二、反洗钱宣传制度
十三、反洗钱审计制度
十四、洗钱风险评估制度
十五、协助反洗钱行政调查制度
十六、配合反洗钱监管制度
十七、涉及恐怖活动资产冻结制度
十八、洗钱风险事件应急处理制度
十九、洗钱风险报告制度
二十、高风险业务管理制度
第八章反洗钱技术系统的建设
第一节反洗钱技术系统的功能
一、反洗钱技术系统概述
二、反洗钱系统主要功能
第二节监测模型的建设
一、可疑交易监测规则的类型
二、多异常特征下的疑似非法交易行为判断
三、基于客户行为习惯的防欺诈策略
四、交易限额的设置问题
第九章反洗钱法律责任解析
第一节反洗钱违法行为概述
一、反洗钱违法行为的构成
二、对反洗钱违法行为过错的认定
三、洗钱行为与反洗钱违法行为的关系
四、反洗钱违法行为与其他违法行为的竞合
第二节反洗钱违法行为的类型
一、违反反洗钱内部控制管理规定的行为
二、违反反洗钱基本管理制度的行为
三、未按规定冻结涉恐资产
四、拒不配合反恐调查、阻碍反恐工作
第三节反洗钱违法行为的法律责任
一、概述
二、违反反洗钱内部控制管理规定行为的法律责任
三、违反反洗钱基本管理制度行为的法律责任
四、未按规定冻结涉恐资产行为的法律责任
五、拒不配合反恐调查、阻碍反恐工作行为的法律责任
六、反洗钱违法行为的其他法律责任
第四节国际反洗钱违规处罚情况
一、美国对反洗钱违规的处罚
二、英国的反洗钱处罚
附录反洗钱制度示范文本（节选）
一、董事、监事、高级管理人员反洗钱工作条例
二、风险管理基本制度
三、反洗钱管理基本制度
四、客户身份识别制度
五、客户身份资料和交易记录保存制度
六、大额交易和可疑交易报告制度
七、客户洗钱和恐怖融资风险评估制度
八、客户洗钱和恐怖融资风险分类管理制度
九、反洗钱保密制度
十、反洗钱培训制度
十一、反洗钱宣传制度
十二、反洗钱审计制度
十三、洗钱风险评估制度
十四、协助反洗钱行政调查制度
十五、配合反洗钱监管制度
十六、涉及恐怖活动资产冻结制度
十七、洗钱风险事件应急制度
十八、洗钱风险报告制度
十九、高风险业务管理制度