建筑业税务风险防控实操

第一章 建筑业企业会计和纳税常识
第1节 建筑企业的会计处理
第2节 建筑企业财务报表的编制
第3节 建筑企业的基本纳税知识
第4节 分公司与子公司的税收政策差异
第5节 跨区域经营的涉税问题
第6节 建筑企业的纳税信用评级
第二章 合同签订环节的税务管理
第1节 建筑业的涉税合同
第2节 普通涉税条款与特定涉税条款
第3节 材料设备采购合同的涉税条款
第4节 机械设备租赁合同的涉税问题
第5节 施工总承包合同的涉税问题
第6节 合同收付款条款与资金管理
第三章 用工管理环节税费的缴纳与核算
第1节 建筑企业的用工管理模式及税务处理
第2节 企业职工薪酬的核算与涉税管理
第3节 个人所得税的代扣代缴
第4节 农民工工资的涉税管理
第5节 个人独资企业和个体工商户的涉税管理
第6节 甲供材与甲控材的纳税问题
第四章 物资采购与工程施工环节税费的缴纳与核算
第1节 采购业务的会计处理
第2节 采购业务的涉税管理
第3节 存货、固定资产的核算与涉税管理
第4节 工程施工成本的核算与税务
第5节 结算工程价款的核算
第6节 工程承包合同收入与费用的核算
第五章 建筑企业增值税的缴纳与核算
第1节 纳税义务人、税目与税率
第2节 增值税的计税方法
第3节 纳税义务发生时间与纳税期限
第4节 增值税的预缴与申报
第5节 建筑企业常用的增值税政策
第6节 进项税额的管理
第7节 销项税额的管理
第六章 企业所得税的缴纳与核算
第1节 所得税收入的确定
第2节 企业资产和负债的计税基础
第3节 企业所得税的税前扣除
第4节 递延所得税资产与递延所得税负债
第5节 固定资产的加速折旧
第6节 研发费用的加计扣除
第7节 如何确定所得税费用
第七章 生产销售环节其他税费的缴纳与核算
第1节 房产税
第2节 资源税
第3节 城镇土地使用税
第4节 印花税
第5节 契税
第6节 环境保护税
第7节 土地增值税
第八章 建筑业税务疑难问题处理
第1节 发票管理与发票违法事项
第2节 EPC项目的涉税管理
第3节 PPP项目的涉税问题
第4节 挂靠工程存在的风险
第5节 把握税收筹划与偷税的边界