个人理财（中级 2023年版）

目　　录
第一章　家庭收支和债务管理１
　第一节　家庭收支和债务管理信息的分类１
一、家庭收入的分类１
二、家庭支出的分类２
三、家庭结余的分类２
四、家庭资产和负债的分类３
　第二节　家庭收入支出表和资产负债表的制作６
一、家庭收入支出表的制作６
二、家庭资产负债表的制作８
　第三节　家庭收支和债务管理状况分析９
一、家庭收支状况的分析９
二、家庭债务管理状况的分析１０
　第四节　家庭收支和债务管理的综合运用１１
一、家庭收支管理的综合运用１１
二、家庭债务管理的综合运用１３
第二章　财富保障与规划１８
　第一节　财富保障概述１８
一、财富保障的意义１８
二、风险的基本概念１８
三、风险管理的基本概念１９
　第二节　保险的基本概念与原理２２
一、保险的定义２２
二、保险的相关要素２２
三、商业保险的种类２６
四、保险的基本原则２７
五、保险合同及特征３３
六、保险的基本原理３４
七、保险规划的意义３５
　第三节　保险的主要品种３７
一、人寿保险３７
二、年金保险４２
三、人身意外伤害保险４３
四、健康保险４４
五、财产保险４６
六、团体保险５１
　第四节　财富保障规划与保险产品选择５２
一、财富保障规划的功能和目的５２
二、家庭寿险保障规划５３
三、家庭财险保障规划５８
四、配置保险产品需要注意的其他事项６３
第三章　教育投资规划６５
　第一节　教育投资规划概述６５
一、教育规划的重要性６５
二、教育支出的特点６７
　第二节　教育投资规划的工具６９
一、短期教育投资规划工具６９
二、长期教育投资规划工具７０
　第三节　教育投资规划流程及出国留学投资规划７３
一、教育投资规划的流程７３
二、教育投资规划具体步骤分析７３
三、教育投资规划的原则７９
四、出国留学投资规划８０
第四章　退休养老规划８５
　第一节　退休养老规划的必要性８５
一、社会老龄化趋势８５
二、医疗和健康费用持续增加８６
三、通货膨胀影响８８
四、生活品质提高和额外支出增加８９
五、养老保障制度尚不完善８９
　第二节　影响退休养老规划的因素９０
一、退休年龄９０
二、寿命长短９１
三、性别差异９２
四、通货膨胀率９３
五、预期生活方式９４
六、现有资产状况９４
七、预期投资回报率９５
　第三节　退休养老规划的流程和原则９７
一、退休养老规划的流程９７
二、退休养老规划步骤分析９８
三、退休养老规划原则１０２
　第四节　薪酬与员工福利１０４
一、薪酬构成与福利１０４
二、基本养老保险的资金筹集与发放１０５
三、企业年金的资金筹集与发放１０９
四、其他社会福利与单位福利１１１
　第五节　个人养老金制度１１２
一、个人养老金基本规定１１２
二、个人养老金相关金融产品及投资规划１１４
第五章　投资规划１１８
　第一节　投资规划概述１１８
一、投资规划相关定义１１８
二、投资的目的１１９
　第二节　现代投资组合理论与资产配置１１９
一、有效性市场理论１２０
二、投资组合理论１２１
三、资本资产定价模型１２７
四、套利定价理论１３０
五、行为金融学１３２
六、资产配置１３５
　第三节　投资工具分析方法与投资组合绩效分析１３７
一、基本面分析１３８
二、技术面分析１４９
三、债券分析１５３
四、心理分析１５９
五、投资组合业绩的评价１５９
　第四节　资产配置应用１６１
一、资产配置的具体应用１６１
二、投资规划的案例分析１６３
第六章　税务规划１６５
　第一节　税务体系概述１６５
一、税收的定义及特征１６５
二、税收制度１６７
三、中国税制体系１７０
　第二节　税务规划基本方法１７１
一、税务规划的定义１７１
二、税务规划的分类１７１
三、税务规划的主要方法和注意事项１７４
　第三节　个人所得税税务规划１７８
一、个人所得税概述１７８
二、个人所得税税务规划１８９
　第四节　房屋交易税务规划１９３
一、房产交易相关税种１９３
二、房产交易税务规划案例分析１９９
　第五节　汽车纳税介绍２０１
一、汽车交易相关税种２０１
二、汽车交易纳税案例２０３
　第六节　资产管理产品纳税简介２０４
一、需要缴纳增值税的机构和产品２０４
二、资管产品缴纳增值税的案例２０５
三、资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响２０６
　附录：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的解读２０６
第七章　财富传承规划２１５
　第一节　财富传承规划概述２１５
一、财富传承规划的基本概念２１５
二、财富传承规划的需求及现状２１６
三、财富传承规划功能２１７
四、财富传承规划工具比较与原则２１８
　第二节　财富传承之遗产继承２２０
一、一般规定２２１
二、法定继承２２１
三、遗嘱继承２２６
四、继承公证２２８
五、遗产的处理２２９
　第三节　财富传承之家族信托２３１
一、家族信托概述２３１
二、国外家族信托介绍２３４
三、国内家族信托的发展现状２３５
　第四节　财富传承———保险及保险金信托２３９
一、人寿保险２３９
二、保险金信托２４０
第八章　中小企业主理财规划２４４
　第一节　中小企业的界定和特征２４４
一、中小企业的界定２４４
二、中小企业的特征２４９
　第二节　中小企业主人群分析２５０
一、中小企业主的人群分类２５０
二、中小企业主人群分类特征２５２
三、中小企业主的理财偏好２５３
　第三节　中小企业公司理财规划２５４
一、中小企业理财的特点和需求２５４
二、中小企业融资需求２５５
三、企业财务管理需求２５６
　第四节　中小企业主的个人理财规划２６２
一、小企业主家庭理财规划案例２６２
二、案例分析以及规划建议２６４
第九章　理财规划与客户关系管理２７５
　第一节　客户关系管理概论２７５
一、客户关系管理理念产生的社会原因２７５
二、客户关系管理在中国的实践２７６
三、银行客户关系管理的基本内容２７８
四、银行客户关系管理系统２８１
　第二节　客户关系管理定义与方法２８２
一、客户关系管理的定义２８２
二、客户关系管理与理财师工作实践２８３
三、客户满意度的重要性２８６
　第三节　有效客户关系管理的策略与措施２８７
一、市场细分与客户定位２８８
二、提供有价值的优异客户服务２８８
三、加强客户关系或感情维系２９１
四、提高客户替换壁垒２９２
五、做好客户投诉处理工作２９２
第十章　综合理财规划服务２９４
　第一节　综合理财规划概述２９４
一、理财规划服务的分类２９４
二、综合理财规划服务的特征２９５
三、综合理财规划的主要内容２９５
　第二节　家庭财务状况分析２９６
一、明确服务对象和需求２９６
二、家庭财务信息的收集与整理２９７
　第三节　明确理财目标３０６
一、全生涯模拟仿真分析３０６
二、调整和明确目标３０８
　第四节　综合理财规划方案３１０
一、对当前财务问题的建议３１１
二、实现其他理财目标的方案、措施３１１
三、家庭财富保障规划及建议３１１
四、资产配置和产品推荐３１５
　第五节　理财规划方案的执行和跟踪服务３１８
第十一章　理财规划书制作的标准和流程３２０
　第一节　理财规划书的特点和制作标准３２０
一、理财规划书的可读性３２１
二、理财规划书的实用性３２１
三、理财规划书的逻辑性３２２
四、理财规划书内容的一致性３２３
五、理财规划书的专业性３２４
六、理财规划书的主要结构３２４
　第二节　理财规划书的“开场白” ３２５
一、理财规划书的装订３２５
二、来自理财师的一封信３２５
三、理财规划书的封面３２６
四、理财规划书摘要３２７
五、目录３２８
　第三节　理财规划书的主要内容３２８
一、客户家庭基本信息３２８
二、家庭财务现状分析和诊断３２９
三、理财目标的评估和分析３２９
四、调整和明确客户的理财目标３３０
五、综合理财规划建议３３２
　第四节　理财规划书的其他内容３３８
一、方案具体执行细节的时间表３３８
二、法律声明文件３３８
三、相关信息披露３３９
四、方案执行确认书３４０
五、持续理财规划服务协议３４１
六、附录３４２
附录　全生涯理财规划案例３４３