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科技创新企业信用债券融资研究

科技创新企业信用债券融资研究

定 价:¥36.00

作 者: 中央国债登记结算有限责任公司
出版社: 中国金融出版社
丛编项:
标 签: 暂缺

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ISBN: 9787522020518 出版时间: 2023-08-01 包装: 平装-胶订
开本: 16开 页数: 字数:  

内容简介

  本书探索了科技创新企业通过信用债券融资的可行性与可操作性。全书共分为六章,分别为:第一章课题综述、第二章我国债券市场支持科技创新企业融资的现状、第三章我国债券市场支持科技创新企业融资面临的制约因素、第四章科技创新企业信用债券发展的国际实践与启示、第五章科技创新企业信用债券市场发展方案创新建议、第六章实践方案初探。本书对于推动我国高科技企业发展,加快科技创新企业发展壮大,解决中小企业融资难题具有很强的借鉴意义。

作者简介

暂缺《科技创新企业信用债券融资研究》作者简介

图书目录

目录
◎ 第一章 综述 /1
 第 一 节  课 题 研 究 范 畴 /1
  一 、 课 题 研 究 背 景 与 目 标 /1
  二 、 课 题 研 究 的 必 要 性 /2
 第 二 节  课 题 研 究 的 可 行 性 /3
  一 、 法 律 制 度 和 相 关 政 策 支 持 科 创 企 业 融 资 /3
  二 、 现 有 法 律 框 架 下 非 公 开 发 行 试 点 无 重 大 障 碍 /4
  三 、 试 点 支 持 单 位 具 备 成 熟 的 技 术 实 力 和 完 备 的 方 案 设 计 /4
 第 三 节  课 题 研 究 方 法 /4
◎ 第二章 我国债券市场支持科技创新企业融资的现状 /6
 第 一 节  我 国 债 券 市 场 支 持 科 创 企 业 融 资 的 发 展 现 状 /6
  一 、 我 国 债 券 市 场 支 持 科 创 企 业 融 资 的 总 体 现 状 /6
  二 、 企 业 债 券 支 持 科 创 企 业 融 资 实 践 /7
  三 、 公 司 债 券 支 持 科 创 企 业 融 资 实 践 /10
  四 、 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 支 持 科 创 企 业 融 资 实 践 /13
 第 二 节  我 国 债 券 市 场 支 持 科 创 企 业 融 资 现 状 ——— 以 A 市 为 例 /14
◎ 第三章 我国债券市场支持科技创新企业融资面临的制约因素 /17
 第 一 节  关 于 准 入 标 准 /17
  一 、 债 券 发 行 门 槛 偏 高 /17
  二 、 部 分 潜 在 投 资 者 不 在 市 场 准 入 范 围 内 /17
 第 二 节  关 于 信 息 披 露 工 作 /18
  一 、 现 有 债 券 信 息 披 露 实 践 难 以 反 映 科 创 企 业 价 值 /18
  二 、 信 息 披 露 标 准 化 程 度 不 高 , 披 露 平 台 分 散 建 设 /19
三 、 风 险 揭 示 形 式 单 一 , 缺 乏 交 叉 核 验 /19
  四 、 注 册 制 的 市 场 化 导 向 仍 有 待 加 强 /20
  五 、 信 息 披 露 责 任 的 实 践 认 定 /20
 第 三 节  关 于 中 介 机 构 选 择 与 投 资 者 保 护 /20
  一 、 中 介 机 构 客 观 中 立 性 有 待 提 高 /20
  二 、 违 约 处 置 机 制 仍 有 待 完 善 /22
  三 、 投 资 者 保 护 机 制 尚 不 健 全 /23
◎ 第四章 科技创新企业信用债券发展的国际实践与启示 /24
 第 一 节  科 创 企 业 信 用 债 券 市 场 发 展 的 国 际 实 践 与 启 示 /24
  一 、 科 创 企 业 信 用 债 券 融 资 市 场 的 国 际 实 践 /24
  二 、 科 创 企 业 信 用 债 券 发 行 案 例 分 析 /27
  三 、 国 际 实 践 镜 鉴 /33
 第 二 节  信 用 债 市 场 注 册 制 与 信 息 披 露 制 度 的 国 际 实 践 与 启 示 /34
  一 、 注 册 制 的 国 际 实 践 与 启 示 /34
  二 、 信 息 披 露 的 国 际 实 践 与 启 示 /36
 第 三 节  信 用 债 市 场 评 级 机 制 的 国 际 实 践 与 启 示 /37
  一 、 监 管 实 践 /37
  二 、 启 示 与 镜 鉴 /40
  三 、 经 验 总 结 /40
◎ 第五章 科技创新企业信用债券市场发展方案创新建议 /42
 第 一 节  准 入 标 准 与 注 册 制 审 核 /42
  一 、 放 开 科 创 企 业 发 行 门 槛 , 充 分 发 挥 投 资 者 风 险 识 别 能 力 /42
  二 、 深 化 落 实 注 册 制 改 革 , 优 化 注 册 审 核 制 度 /42
  三 、 平 衡 静 态 规 则 与 动 态 问 询 , 构 建 审 核 问 询 标 准 /42
 第 二 节  信 息 披 露 /43
  一 、 以 “ 分 类 趋 同 、 规 则 统 一 ” 为 原 则 完 善 信 息 披 露 制 度 /43
  二 、 推 动 科 创 企 业 信 用 债 信 息 披 露 采 用 XBRL 格 式 /43
  三 、 静 态 披 露 与 动 态 问 询 相 结 合 , 赋 予 投 资 者 问 询 权 利 /44
  四 、 引 入 新 型 风 险 揭 示 方 式 , 多 渠 道 披 露 企 业 信 用 /44
  五 、 推 动 信 贷 ABS 底 层 资 产 披 露 /45
  六 、 发 挥 专 门 法 院 在 虚 假 陈 述 责 任 认 定 中 的 作 用 /45
 第 三 节  中 介 机 构 与 投 资 者 保 护 /45
一 、 完 善 评 级 机 制 , 创 新 中 介 机 构 选 择 模 式 /45
  二 、 完 善 存 续 期 管 理 制 度 , 有 效 维 护 投 资 者 权 益 /46
 第 四 节  技 术 支 持 /48
  一 、 新 型 风 险 揭 示 机 构 的 已 有 实 践 与 潜 在 协 同 方 向 /48
  二 、 探 索 依 托 隐 私 计 算 技 术 挖 掘 试 点 企 业 数 据 价 值 /49
 第 五 节  产 品 设 计 探 索 /51
  一 、 知 识 产 权 相 关 创 新 产 品 /51
  二 、 碳 资 产 相 关 创 新 产 品 /53
  三 、 附 可 转 股 条 款 产 品 /54
  四 、 附 可 续 期 条 款 产 品 /55
 第 六 节  其 他 配 套 建 议 /56
  一 、 鼓 励 符 合 条 件 的 金 融 机 构 提 供 做 市 服 务 /56
  二 、 培 育 私 募 基 金 等 多 层 次 科 创 债 市 场 投 资 者 /56
  三 、 丰 富 科 创 企 业 信 用 债 券 本 息 偿 付 方 式 /56
  四 、 增 加 关 于 科 创 属 性 的 信 息 披 露 内 容 /56
  五 、 丰 富 科 创 企 业 增 信 措 施 /57
  六 、 完 善 科 创 企 业 信 用 债 券 市 场 交 易 机 制 /57
◎ 第六章 实践方案初探 /58
 第 一 节  相 关 定 义 /58
  一 、 沙 箱 定 义 /58
  二 、 参 与 主 体 /58
 第 二 节  业 务 流 程 /58
  一 、 参 与 试 点 意 愿 申 请 /58
  二 、 债 券 发 行 意 愿 申 请 /59
  三 、 自 选 路 演 /59
  四 、 票 选 中 介 机 构 /59
  五 、 信 息 披 露 与 路 演 问 询 /59
  六 、 备 案 登 记 / 注 册 审 核 /60
  七 、 发 行 信 息 公 示 /60
  八 、 债 券 发 行 /60
 第 三 节  成 本 测 算 /60
 第 四 节  科 创 企 业 债 券 融 资 风 险 及 应 对 措 施 /61
  一 、 市 场 风 险 /61
二 、 信 用 风 险 /62
  三 、 操 作 风 险 /62
  四 、 应 对 措 施 /62
 第 五 节  落 地 思 路 建 议 : “ 实 验 — 试 点 — 推 广 ” 三 步 走 /65
  一 、 实 验 阶 段 /65
  二 、 试 点 阶 段 /66
  三 、 推 广 阶 段 /66
◎ 参考文献 /68
◎ 附件1 科技创新企业信用债券主协议 (草拟稿) /74
◎ 附件2 科技创新企业信用债券发行规则 (试点方案建议草拟稿) /78
◎ 附件3 科技创新企业信用债券信用评级机构、 会计师事务所、
律师事务所选聘及服务规则 (试点方案建议草拟稿) /82

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