会计信息化实务――用友U8V10.1版

项目 1 系统管理 ................................................................................................................................. 1
学习任务 系统管理设置 ............................................................................................... 1
业务 1 登录“系统管理” ................................................................................................................... 1
业务 2 增加用户 ........................................................................................................................ 2
业务 3 建立账套 ................................................................................................................... 3
业务 4 设置操作员权限 ....................................................................................................................... 7 业务 5 备份账套 ..................................................................................................................... 9
业务 6 引入账套 ..................................................................................................................... 10
项目 2 基础设置 ......................................................................................................... 12
学习任务 基础设置的内容 ...................................................................................................... 12
业务 1 设置部门档案 ......................................................................................................................... 12 业务 2 设置人员信息 ......................................................................................................................... 14 业务 3 设置客户信息 ......................................................................................................................... 17 业务 4 设置供应商档案信息 ............................................................................................................. 19 项目 3 总账系统 ................................................................................................................ 22
学习任务 3.1 总账系统初始化 .................................................................................................... 22
业务 1 设置总账系统参数 ................................................................................................................. 22 业务 2 设置会计科目 ......................................................................................................................... 23 业务 3 设置项目目录 ......................................................................................................................... 27 业务 4 设置凭证类别 ......................................................................................................................... 31 业务 5 录入期初余额 ......................................................................................................................... 32 业务 6 设置结算方式 ......................................................................................................................... 35 学习任务 3.2 总账系统日常业务处理 ............................................................................................... 36
业务 1 填制采购凭证 ......................................................................................................................... 36 业务 2 填制费用报销凭证 ................................................................................................................. 40 业务 3 填制销售商品凭证 ................................................................................................................. 43 业务 4 填制职工还款凭证 ................................................................................................................. 46 业务 5 出纳签字、主管审核和记账 ................................................................................................. 48 业务 6 查询凭证 ...................................................................................................................... 51
学习任务 3.3 总账系统期末业务处理 ............................................................................................... 51
业务 1 自定义转账 ............................................................................................................................. 51 业务 2 期间损益结转 ......................................................................................................................... 53 业务 3 生成自定义转账凭证 ............................................................................................................. 54 业务 4 生成期间损益结转凭证 ......................................................................................................... 55 业务 5 期末对账与结账 ..................................................................................................................... 57
项目 4 报表系统 .................................................................................................................... 60
学习任务 4.1 利用报表模板生成报表 .............................................................................................. 60
业务 生成资产负债表 ........................................................................................................................ 60 学习任务 4.2 自定义报表 ...................................................................................................... 63
业务 自定义生成期间费用统计表 .................................................................................................... 63 项目 5 薪资管理系统 ............................................................................................................... 72
学习任务 5.1 薪资管理系统初始化 .................................................................................................... 72
业务 1 设置薪资管理系统初始参数 ................................................................................................. 72 业务 2 设置工资类别 ......................................................................................................................... 73 业务 3 设置人员附加信息 ................................................................................................................. 74 业务 4 设置所有工资类别的工资项目 ............................................................................................. 75 业务 5 设置银行档案 ......................................................................................................................... 76 业务 6 设置不同工资类别的工资项目 ............................................................................................. 77 业务 7 设置“在职人员”的人员档案 ................................................................................................. 79
业务 8 设置“在职人员”的工资项目计算公式 .................................................................................. 81
学习任务 5.2 薪资日常业务处理 ............................................................................................ 85
业务 1 改个人所得税税率 ............................................................................................................. 85 业务 2 录入工资数据 ......................................................................................................................... 86 业务 3 查看扣缴所得税和银行代发一览表 ..................................................................................... 89
业务 4 工资分摊设置 ......................................................................................................................... 90 业务 5 进行工资分摊并生成记账凭证 ............................................................................................. 92 业务 6 月末处理 ......................................................................................................................... 95
业务 7 查看工资发放条 ..................................................................................................................... 96 项目 6 固定资产系统 ............................................................................................................ 98
学习任务 6.1 固定资产系统初始化 .................................................................................................... 98
业务 1 启用固定资产账套进行初始参数设置 ................................................................................. 98
业务 2 固定资产选项设置 ............................................................................................................... 101 业务 3 设置部门对应折旧科目 ....................................................................................................... 102 业务 4 固定资产类别设置 ............................................................................................................... 103 业务 5 设置固定资产增减方式对应入账科目 ............................................................................. 105
业务 6 录入固定资产原始卡片 ....................................................................................................... 106 学习任务 6.2 固定资产日常业务处理 ............................................................................................. 109
业务 1 修改固定资产卡片 ............................................................................................................... 109 业务 2 增加固定资产业务 ............................................................................................................... 110 业务 3 计提固定资产折旧业务 ....................................................................................................... 112 业务 4 减少固定资产业务 ............................................................................................................... 114 业务 5 固定资产变动 ....................................................................................................................... 115 业务 6 设置固定资产本月工作量 ................................................................................................... 117 业务 7 重新计提月折旧 ................................................................................................................... 117 业务 8 记账对账业务 ....................................................................................................................... 118 项目 7 应收款管理系统 ........................................................................................................... 121
学习任务 7.1 应收款管理系统初始化 ............................................................................................ 121
业务 1 启用应收款管理系统进行初始参数设置 .......................................................................... 121
业务 2 设置存货分类 ....................................................................................................................... 122 业务 3 设置计量单位 ....................................................................................................................... 123 业务 4 设置存货档案 ....................................................................................................................... 125 业务 5 设置基本会计科目 ............................................................................................................... 126
业务 6 结算方式科目设置 ............................................................................................................... 127 业务 7 坏账准备、账龄区间及开户银行设置 ............................................................................... 127
业务 8 单据编号设置 ....................................................................................................................... 129 业务 9 设置期初余额 ....................................................................................................................... 130 学习任务 7.2 单据处理 ................................................................................................................. 133
业务 1 填制销售专用发票和应收单据 ........................................................................................... 133 业务 2 修改、删除销售专用发票及审核应收单据 ....................................................................... 138
业务 3 填制收款单并审核 ............................................................................................................... 140 业务 4 制单（生成凭证） ............................................................................................................... 141
学习任务 7.3 转账处理、坏账处理 ......................................................................................... 144
业务 1 转账（应收冲应收）业务 ................................................................................................... 144
业务 2 发生坏账处理业务 ............................................................................................................... 145 业务 3 坏账收回业务 ....................................................................................................................... 147 业务 4 结账业务 ...................................................................................................................... 148
项目 8 应付款管理系统 ........................................................................................................... 149
学习任务 8.1 应付款管理系统初始化 ........................................................................................... 149
业务 1 启用应付款管理系统进行初始参数设置 ............................................................... 149
业务 2 设置基本会计科目 ............................................................................................................... 150 业务 3 结算方式科目设置 ............................................................................................................... 151 业务 4 逾期账龄区间设置 ............................................................................................................... 152 业务 5 单据编号设置 ....................................................................................................................... 152 业务 6 录入期初采购发票 ............................................................................................................... 153 业务 7 录入预付款单 ....................................................................................................................... 154 学习任务 8.2 单据处理 .................................................................................................................. 156
业务 1 录入采购专用发票 ............................................................................................................... 156 业务 2 录入采购专用发票和运费普通发票 ................................................................................... 156
业务 3 审核应付单据 ....................................................................................................................... 158 业务 4 填制付款单并审核 ............................................................................................................... 158 业务 5 制单（生成凭证） ............................................................................................................... 159
学习任务 8.3 转账处理、结账处理 ............................................................................................... 162 业务 转账业务、结账 ...................................................................................................................... 162
模拟实训 ....................................................................................................................................... 165
实训一 系统管理模拟实训 ............................................................................................................. 165 一、实训目的 ...................................................................................................................... 165
二、实训资料 ............................................................................................................................... 165
三、操作流程提示 .................................................................................................................... 166
四、提交作业 ............................................................................................................................. 167
实训二 基础设置模拟实训 ....................................................................................................... 167
一、实训目的 ............................................................................................................................ 167
二、实训资料 ............................................................................................................................... 167
三、操作流程提示 ....................................................................................................................... 169
四、提交作业 .............................................................................................................................. 169
实训三 总账系统模拟实训 ............................................................................................................ 169 一、实训目的 ............................................................................................................................. 169
二、实训资料 ........................................................................................................................... 170
三、操作流程提示 ...................................................................................................................... 174
四、提交作业 ............................................................................................................................. 175
实训四 报表系统模拟实训 ............................................................................................................ 176 一、实训目的 .............................................................................................................................. 176
二、实训资料 ................................................................................................................................ 176
三、操作流程提示 ...................................................................................................................... 176
四、提交作业 ............................................................................................................................. 176
实训五 薪资管理系统模拟实训 ................................................................................................... 176 一、实训目的 .............................................................................................................................. 176
二、实训资料 .............................................................................................................................. 177 三、操作流程提示 ....................................................................................................................... 179
四、提交作业 ............................................................................................................................. 179
实训六 固定资产系统模拟实训 ................................................................................................. 180
一、实训目的 ............................................................................................................................ 180
二、实训资料 ............................................................................................................................... 180
三、操作流程提示 ................................................................................................................ 182
四、提交作业 ............................................................................................................................... 183
实训七 应收款管理系统模拟实训 ................................................................................................ 183 一、实训目的 ............................................................................................................................ 183
二、实训资料 ............................................................................................................................... 183
三、操作流程提示 ........................................................................................................................ 185
四、提交作业 ............................................................................................................................... 185
实训八 应付款管理系统模拟实训 ............................................................................................. 185
一、实训目的 ............................................................................................................................. 185
二、实训资料 ............................................................................................................................. 185
三、操作流程提示 ....................................................................................................................... 186
四、提交作业 ............................................................................................................................. 186