壳牌的公司治理致力于达到最高的标准。壳牌认为这一标准对它们业务的完整性以及业绩表现都是必须的。

壳牌的董事会证实公司在2007年度的活动与2006年建立的综合准则（combined code）的原则和条款保持一致。该年度薪酬委员会3名成员中有两名是完全独立的，另一名是董事会的主席。在2008年3月，壳牌的年度大会（annual general meeting，AGM）上Dr Josef Ackermann被选举为公司的独立非执行董事，并成为薪酬委员会的一员。

除了与英国对公司治理的要求一致之外，壳牌还需要遵守其上市的欧洲证券交易委员会（Euronext Stock Exchange）以及荷兰证券法的法则。由于在美国注册了证券以及在纽约证券交易所上市，它还必须遵守美国证券法以及纽约证券交易委员会（NYSE）的规定。

2.3.1   公司治理总则

1. 壳牌的商业原则

壳牌的商业原则定义了壳牌的公司应该如何运作。商业原则以壳牌的核心价值观—正直、诚实和尊重他人为基础，贯彻可持续发展方针，重视履行对股东、客户、员工、与壳牌有业务往来者及社会的责任。

2. 壳牌的行为准则

员工需要遵守壳牌的行为准则，这些准则通过公司基本法则和标准、通过规定公司希望员工表现的行为将公司的经营原则付诸实践。该行为准则可见www.shell.com/xodeofconduct。

3. 道德准则

壳牌的执行董事和高级财务官也要遵守公司的道德准则。该准则与《萨班斯—奥克斯利法案》（Sarbanes-Oxley）法案第406节的要求以及纽约证券交易委员会的要求相符，具体可见www.shell.com/codeofethics。

4. 举报机制

壳牌的员工可以通过公司的全球热线表达自己对公司道德和法律遵从的关注。该热线是公司的全球报告机制，由第三方运行，每周7天，全天24小时服务，可以打电话或者上www.shell.com和www.compliance-helpline.com/shell两个网站。

5. 董事会结构和组成

截至2007年5月，公司的董事会包括董事长Jorma Ollila、5位执行董事和9位非执行董事。

董事会每年举行8次会议，并附有包括战略和管理、公司结构、资本结构、财政报告与控制、内部管控、年报的通过、期中股息、接班人计划等在内的正式的时间表。

6. 董事的责任

董事长属非执行董事，他和首席执行官（chief executive）的角色是分开的，董事会分别确认他们的职责。

董事长领导和管理董事会，确保董事会及下属委员会的有效运作。

首席执行官承担实施董事会通过的公司战略的全部责任、管理壳牌公司及其业务。

7. 非执行董事

非执行董事为壳牌带来广泛的技能以及国际上的经营经验。他们在董事会和各委员会的会议上对公司战略、业绩和风险等领域也能做出独立判断。在没有执行董事参与的情况下，董事长和非执行董事定期会面，讨论各董事的表现。

8. 独立的专业建议

所有的董事可以就其角色进行咨询，所有董事都能获得建议和公司秘书处的服务。壳牌提供董事与其职责表现相关联的补偿和保险，这些项目都是公开的。

9. 2007年董事会活动

2007年董事会举行了8次会议，其中1次在荷兰的海牙召开。会议包括一些常规的事项：董事会各委员会的报告、首席执行官以及CFO的报告、其他执行董事的业绩报告。在很多会议上，董事会也会考虑一些投资建议。董事会的保留事务有考察一些战略提议、季度财务公告和分红公告。董事会听取不同职能部门的报告：公司事务处、人力资源部、法律部和财务部。

10. 入职培训

经董事会任命之后，董事会有一次针对其个人需要的培训。这包括与公司的高级管理人员会面以更好地了解公司业务、战略、风险以及即将面临的事务。2007年，董事会没有任命新董事。

11. 董事会、各委员会的到会情况

董事会、执行委员会及董事会下设委员会参会情况（见表2-2）。

12. 执行委员会

（1）执行委员会包括：执行董事，首席执行官，研发与生产，天然气与能源、壳牌贸易、全球解决方案与技术，油田、原油生产和化工，CFO。

（2）董事的职责

执行委员会在首席执行官的领导之下，对整个公司的经营和事务负责。首席执行官在大会和董事会职责范围之外的所有事务的管理中有最终的决定权。执行委员会为首席执行官提供支持，并履行董事会的决议，监督壳牌的所有管理层。

表2-2   董事会、各委员会人员参会情况

    董事会  执行    审计    提名与继任  薪酬    社会责任

        委员会  委员会  委员会  委员会  委员会

马尔滕·范·德·贝赫    8/8                 4/4

马尔克姆·博德  8/8 30/31

琳达·库克  8/8 31/31

奈纳·亨德森    8/8                 4/4

彼特·乔伯爵士  7/8             6/6

约翰·克尔爵士  8/8         7/7 6/6

维姆·科克  8/8         4/4     4/4

尼克·兰德  8/8     5/5

阿诺特·卢顿    5/5         3/3 2/3

克里斯蒂·莫林-博斯特   7/8     5/5

约玛·奥利拉    8/8         7/7 4/4

劳伦斯·理查德  8/8     5/5

罗布·鲁茨  8/8 31/31

范德伟  8/8 31/31

彼得·沃瑟  8/8 31/31

注：表中第1个数字代表参会数，第2个数字代表总会议数。