退休金

这些形态的资产通常是作为长期投资，用来积累资金以应付将来可能发生的较大的财务需要，例如养老费用或者子女的教育费用等。因此，从严格意义上来说，短线操作的股票不能算投资性资产。请注意，特别的投资例如古玩、不动产等一般需要专业人士进行估价。

个人资产包括

艺术品、古玩、收藏品（邮票、钱币等）

船舶

汽车

家庭器具（电器、日常器具）

个人物品（衣服、首饰等）

小型的事务设备（电脑、复印机、传真机等）

自用性房产

这类资产一般是让你和家人可以长期使用和享受的物品，因此自用性的房产应当归为此类，而不是归类于不动产投资。只有以赚取现金收入或差价为目的的房产才算是投资性不动产。

计算此类资产的准确价值较为困难，你应当确定是用现在的市价来计算，并且经过了折旧，而不是它们的原始价格或重购价格。在计算此类资产价值时务必保守，更不能将个人感情方面计算在内。另外，计算时要记得扣除出售时所产生的费用及税款。

好了，现在你的资产负债表已经完成了一半，看起来并不是那么困难，对吧？

接下来用相同的方式列出你的负债，并将其分为短期负债和长期负债两类。

短期负债包括

信用卡贷款

各种分期付款

小额短期的私人借款

个人消费性贷款

12个月内应当支付的车贷、房贷等

需要缴纳的各种费用（电话费、水电费、物业费等）以及税款

此类负债一般是指未来12个月内你应该支付的所有款项，也包括未来12个月内该付的长期贷款（如房贷、车贷等）。

长期负债包括

不动产贷款

自用性房屋贷款

汽车贷款

此类负债的产生多数是因为长期投资（如购置投资性不动产）或购置主要的个人资产（如住宅、汽车）。

分别计算出你的资产和负债的总额，然后用总资产减去总负债，就可以算出你的净资产来。一旦算出你的净资产，你应当下决心至少在每年的同一时期检查计算一次，以便密切地关注你的财务健康并制定适当的净资产增值计划。一般来说，将目标定为每年至少增加5%的净资产是比较恰当的。

计算净资产的目的是为了更合理地使用它，而许多人却是在申请贷款时为了向银行提供财力证明，才不得不坐下来勉强计算一下，一旦得到贷款便把这些抛在脑后了。事实上，你应该比贷款给你的银行更关心你的财务健康。分析你的资产以及负债可以让你更加有效地运用你的资产，并将债务置于你的控制范围之内，还可以据此来规划人寿保险以及节税方案。

请根据你的资产负债表来进行如下分析：

1．流动性资产分析

计算出你的流动性资产总值和短期负债总值，前者减去后者即得出你的流动性资产净值，这个数字以正数为宜，如果这项的数值为负，那么你应该立刻开始累积你的流动性资产，同时设法减少短期的借贷。

接下来用前者除以后者，并换算成百分比，则得出你的流动比率。举例来说，如果有10000元的流动资产和5000元的短期负债，则流动比率为200%；如果反过来，流动资产是5000元，而短期负债是10000元，流动比率则为50%。这个比率超过100%，就说明你短期内不会出现流动性资金不足的情况；如果这个比率超过了200%，你就应当考虑将一些资金转为投资性资产。理想的百分比应该在150%—200%之间，也就是说你全部的流动资产应该是短期负债总额的一倍半或两倍。

2．投资性资产分析

用你的投资性资产总值减去长期负债总值，得数就是投资性资产的净值。再用投资性资产净值除以投资性资产总值，换算成百分比。如果不到20%，则净值偏低，说明你的投资贷款太多；如果高于50%，则净值偏高，可以考虑增加贷款投资额。当然，这个数值还取决于你的投资理念，一些具有较高风险承受能力的人往往这个比率偏高，而那些不喜欢举债投资的人则会设法降低这个比率。