“医生和水管工人，谁赚的钱更多呢？”晚饭时，拉里问家人。

“医生。”所有人都大声回答。

“好吧，那谁的生活水平更高呢？”

沉默片刻后，拉里的妻子黛勒回答道：

“废话，当然是水管工人！为了上大学和医校，医生不得不背负堆积如山的债务，毕业后还要想着怎样还债。另外，他们通常比较晚参加工作。而水管工人高中毕业后就可以工作了，他们也无需购买医疗责任保险。这是显而易见的。”

“或许对你来说是这样的，但在我看来却不尽然，”拉里说，“毕竟，俄亥俄州的大部分从业者——我指的是医生——一旦过了住院实习期，他们的平均工资可达每年146 000美元。而俄亥俄州的水管工人，尽管他们只是在路边工作，但也还是要接受培训的。完成高级管道课程——课程3——要花上4年时间，此后他们的工资也只有50 000美元。146 000美元和50 000美元之间还是有很大差别的。”

“是的，”黛勒说，“但是，想想他们各自的学费吧。你有没有算过学费呢？”

“大学每年的学费大概是33 000美元，4年医校的学费每年41 000美元。这是波士顿大学的学费标准，我假设他们接受的是最好的教育。同时，假设3年住院实习期间，他们每年的收入为44 000美元，此后他们每年便可以获得稳定的工资收入了。”

“好吧，那你假设借贷利率是多少呢？”

“好问题。我查过几个网页，也给专门追踪学生贷款的部门打了电话，发现借贷利率大概9%。看起来挺高的，但相对于那些专门收取学生大量债务利息的借款者来说，已经算相当低的了。”

“哇，”拉里16岁的儿子亚历克斯不禁唏嘘道，“难道我应该去当水管工人？”

“这个选择不错，”拉里说，“医生的生活水平实际上比水管工人还要低15%。”

“简直难以置信！”亚历克斯说。

“别急着走，亚历克斯，”拉里说，“让我来给你解释为什么会这样。当我们把购买医疗责任保险的成本考虑进来之后，医生的收入便只是水管工人的2.4倍了。但到目前为止我们考虑的还只是总收入。如果将医生所需支付的债务利息减掉，那么在他们工作期间其净收入只有水管工人的2倍左右了，也许还不足2倍。”

“接下来你该给我们算算税金了，对吧？”亚历克斯站起来，边向门口走边问。

“对，”拉里得意地说道，“由于两方面的原因，医生往往需要支付高得不成比例的税。首先，联邦所得税和俄亥俄州所得税是累进制的。其次，联邦和俄亥俄州是根据医生的总收入而非净收入征税的——净收入是指减去应付债务利息后的剩余收入。①你大概可以减掉2 500美元的学生贷款利息，但这还只是医生在其从业期间必须支付的全部利息中的一小部分。”

“当你把税金、医疗责任保险费、债务利息等因素考虑进来后，在他们人生的主要工作时期，医生和水管工人的净收入几乎没什么差别了。例如，医生40岁时候的净收入为41 992美元，而水管工人是40 817美元。”

“但是千万别忘记，在19~29岁这11年的时间里，水管工人的净收入是比医生高得多的。医生需要在学校待满8年，然后住院实习期又要花去3年。在大学和医校的这8年里，他们非但没有收入，还得借钱交学费和维持生计。即使成为实习医生后，其总收入也比水管工人少，更别说净收入了。”

“嗯，”亚历克斯说，“修水管看起来很不错啊。看来我可以不做作业了。”

“当然，我没有把养老金待遇考虑进来。养老金待遇是以累进制为基础的。因此，医生的养老金待遇会比水管工人高，但不会高太多。尽管医生的总收入比水管工人多180%，但在退休期间，其养老金待遇仅高出50.2%。此外，医生的养老金还要扣除一大部分联邦和州所得税，因为征税起点没有随通货膨胀而调整！”

令人哑然失色的事实

对比水管工人和医生的生活水平后，我们俩（斯科特和拉里）震惊了。我们本来是想证明医生的生活水平应该高于水管工人，即使仅仅是高一点点而已。我们万万没想到的是，水管工人的生活水平竟比医生高。