美国的芭芭拉？韦尔特曼女士撰写了《如何为父母提供经济保障》一书，书中谈到在目前的美国社会中流传的，并经政府首肯而开办的，有关老人售房养老的一个独特做法。这就是父母于退休养老期间如有经济困难时，可以将住房出售给儿女，再将售房款用于晚年期间的养老。

（一）家内售房养老的起因

住房的倒按揭养老是大家非常关注的，但关注的同时又带来众多的遗憾与无奈。有位网民认为，在中国赡养老人是子女应尽的责任，绝大多数中国老人都希望有一个温馨的家。如老人不顾亲情，独自办理以房养老，会给人造成子女不孝的感觉，无端地让子女承受不必要的舆论压力。中国人的传统是“但存方寸地，留于子孙耕”，对许多老人来说，辛辛苦苦一辈子好不容易攒下一套房，到老了却又不得不将房子抵押给银行，它折射出的是中低收入群体深深的无奈，绝非一种潇洒。

按照倒按揭的基本思路，可以找出的一个变通办法是，如果子女的经济条件许可，我们不妨设想老父母让子女分期付款买下自己的房子，这样老人每个月都可以从子女那儿得到一笔退休金补贴，养老压力将会缓解很多。子女用远低于市价的价格买下父母的房子，又为自己未来的养老再埋下一个伏笔。这样做至少还有个好处，是“肥水不流外人田”。

美国实行家庭内以房养老的做法，是父母年老经济能力不足以供养时，按照当时的市场价或稍低于市价的价格，将自有住房出售给子女，以获得房款用于养老。子女则按照约定的情形和付款方式，按月或按年向父母提供货币资金，供给父母养老金的不足。该住房的实际交付则待父母去世时再行转移，就是说直至父母双双离开世界，子女才收回房产。当然，也可以采取的办法是父母出售住房后再重新租用该住房，并按约定向子女交付房租。这一事项的处置原则中，不论是住房出售还是重新租回，都完全按照市场经济的法则行事。

这一做法得到了美国政府的首肯，并给予一定的税费优惠。如老年人将住房出售掉，按规定应按售房收入向国家交税，但因是家庭内售房，所得房款又主要是用于养老，故此可给予12。5万美元额度的免税优惠；子女购买住房是要花销一大笔钱财，尽管是来自父母的住房，但照样可享有税前列支费用的优惠，从而可减少对国家的纳税，以示政府对这一行为的支持。

（二）家内售房养老的特性

父母将自有住房出售给儿女，而非通常的遗产无偿赠予时，无形中会出现众多的事项需要予以说明：

（1）这是家庭内部的父母与儿女之间的一种交易行为，是完全遵照市场经济的规则行事，还是同时附有家庭伦理的一定特殊色彩？

（2）父母有无子女及子女人数的多寡，父母与子女是合居还是分居，儿女是否已拥有自己的住房，对购买父母的住房是否感兴趣？

（3）儿女是否希望购买父母的住房，有无这一经济能力，儿女是否需要购买来自父母的房子？

（4）买房付款。父母与子女在房价计算与房款结算上，是否能赋予某种不完全等同于严格等价交换的伦理色彩，给予某种程度的协商与融通？

当老人用房产实施养老计划时，将自有住房出售或抵押与特定机构固然是个有效举措，也为前文详细论证。在父母子女对此种事项都能予充分理解、积极参与时，家内售房养老的做法是完全可行的，或者说是更为适宜、合理，费用成本也为最低，否则就只能是囿于种种传统观念的束缚，而难以真正推开。但如将这一办法在中国的家庭内真正实施起来时，恐怕比较倒按揭和售房养老等办法，不合国情与家情的成分，要表现得更为强烈一些。

（三）家内售房养老的缘由

以房养老的目标实现，最简易操作的方法是首先在家庭内部谋求实施的可能性，如家庭内部无法解决时，再寻找专业化的金融保险机构。如此做的原因是：

（1）一家人有事好商量，家人内部的吃亏占便宜是“肉烂在锅里”，之间算个大账即可，不必要将账目计算得具体而清晰，只要行为并非过当都无所谓。事实上，以房养老的具体操作十分复杂、联系面广，且又面临众多不确定因素，也很难将它辨析得很清楚。有一种模糊数学的理念正可在此长久发挥功效。

（2）不必要经过严格规范的资产评估、计量计价、财产公证、合同签约、款项计算、利率支付、手续费缴纳等复杂事项，相关的众多交易税费即可免除，这些交易成本通常会占到总房价的相当部分。倒按揭俗称为最为昂贵的一种贷款，指的正是贷款期间大量的交易成本。